发票金额是1000元,我公司支付这笔费用1050元,多支付这50元计入什么会计科目

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2025/6/10 13:34:17

发票金额是1000元,我公司支付这笔费用1050元,多支付这50元计入什么会计科目

是什么原因需要多支付这50元呢

转多了

不小心转多了

先计入其他应收款,后面需要对方转回再冲销

后期不冲销的话,有什么影响吗

不冲销这个往来就一直挂着 ,无法平账

这种情况,汇算清缴要调增吗

如果对方不归还,转入营业外支出,需要调整

年底转入营业外支出,是吗

是的

电费发票金额是500,我公司支付了480元,每个月的发票金额与实际支付金额都有差异,这种情况怎么处理

如果后续不需要支付差额,按照实际支付金额入账即可,

那管理费用-电费,有借方余额怎么处理

一直挂着?

如果后续不需要支付了,红字冲减即可

红字冲减?怎么操作

支付是红字管理费用-电费

老师,这一切的话,应付账款借方有余额了

这种情况怎么处理

在支付时借管理费用 红字差额,应付账款,dai银行存款

不对,是我少付钱了,应付账款出现dai方余额

应付账款dai方一直挂着余额,怎么处理,汇算清缴要调增吗

借管理费用-30应付账款1030 dai银行存款100

1000

你的意思是管理费用用红字金额调平,是吗

不调平有关系吗

不调平,你这个应付账款一直有余额

年度汇算清缴要调增吗

还是分录要这样做 借:管理费用1000。 (发票金额是1030元) dai:银行存款 1000

这样的话管理费用就有余额了

不需要,管理费用损益类月底结转到本年利润,没有余额

之前计提过需要这样处理 借管理费用-30应付账款1030 dai银行存款1000

我之前的分录已经是这样了

那补个分录 借管理费用 -30 借应付账款-电信公司30

再做你这笔分录银行存款,应付账款就有问题了

那补个分录 借管理费用 -30 借应付账款-电信公司30

是这样吗

可以这样处理吗

是的

发票金额与实际支付金额差异,少支付这种情况,到底选A还是B方式做账好

B的金额填错了,应该是填实际支付是1000元的

a 之前已经计提了费用,如果未计提直接支付就按照实际支付金额入账

B的方式可以吗,发票金额是1030元.实付1000元,就按照银行实发这样做分录可以吗,但是这样的话,发票金额与实付金额不一致了

哪种合理

但是A方案又要调,到时税务查账怎么解释?

按照B这样做的话,税务查账问支付与发票金额不一致,怎么解释

可以直接按照实际支付金额入账,这种情况很少,如果后期都是支付1000,可以叫对方作废重新开票即可,

费用入账金额不大于发票金额都是可以的,

哪些发票已经是2023年和2024年的了,无法作废

那就按照B方案做,是吗

是的

觉得很疑惑🤔,不知道为什么每个月电信发票与银行支付的金额为什么会有差异

可能是因为电信发票是月结,实际支付是预付

少支付这种情况,年度汇算清缴要调增吗,

不需要

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安叔老师财务主管答疑老师
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2025-06-10 13:34匿名提问

发票金额是1000元,我公司支付这笔费用1050元,多支付这50元计入什么会计科目
会计宝
会计宝

安叔老师2025-06-10 13:34

是什么原因需要多支付这50元呢
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2025-06-10 13:35匿名提问

转多了
会计宝

2025-06-10 13:36匿名提问

不小心转多了
会计宝
会计宝

安叔老师2025-06-10 13:36

先计入其他应收款,后面需要对方转回再冲销

2025-06-10 13:37匿名提问

后期不冲销的话,有什么影响吗
会计宝
会计宝

安叔老师2025-06-10 13:38

不冲销这个往来就一直挂着 ,无法平账

2025-06-10 13:39匿名提问

这种情况,汇算清缴要调增吗
会计宝
会计宝

安叔老师2025-06-10 13:40

如果对方不归还,转入营业外支出,需要调整

2025-06-10 13:44匿名提问

年底转入营业外支出,是吗
会计宝
会计宝

安叔老师2025-06-10 13:44

是的

2025-06-10 13:58匿名提问

电费发票金额是500,我公司支付了480元,每个月的发票金额与实际支付金额都有差异,这种情况怎么处理
会计宝
会计宝

安叔老师2025-06-10 14:00

如果后续不需要支付差额,按照实际支付金额入账即可,

2025-06-10 15:02匿名提问

那管理费用-电费,有借方余额怎么处理
会计宝

2025-06-10 15:02匿名提问

一直挂着?
会计宝
会计宝

安叔老师2025-06-10 15:04

如果后续不需要支付了,红字冲减即可

2025-06-10 15:24匿名提问

红字冲减?怎么操作
会计宝
会计宝

安叔老师2025-06-10 15:29

支付是红字管理费用-电费

2025-06-10 18:10匿名提问

会计宝
会计宝

2025-06-10 18:21匿名提问

会计宝
会计宝

2025-06-10 18:12匿名提问

老师,这一切的话,应付账款借方有余额了
会计宝

2025-06-10 18:12匿名提问

这种情况怎么处理
会计宝
会计宝

安叔老师2025-06-10 18:30

在支付时借管理费用 红字差额,应付账款,dai银行存款

2025-06-10 19:26匿名提问

会计宝
会计宝

2025-06-10 19:09匿名提问

不对,是我少付钱了,应付账款出现dai方余额
会计宝

2025-06-10 19:10匿名提问

应付账款dai方一直挂着余额,怎么处理,汇算清缴要调增吗
会计宝
会计宝

安叔老师2025-06-10 19:39

借管理费用-30应付账款1030 dai银行存款100
会计宝

安叔老师2025-06-10 19:39

1000

2025-06-10 22:16匿名提问

你的意思是管理费用用红字金额调平,是吗
会计宝

2025-06-10 22:16匿名提问

不调平有关系吗
会计宝
会计宝

安叔老师2025-06-11 08:34

不调平,你这个应付账款一直有余额

2025-06-11 12:51匿名提问

年度汇算清缴要调增吗
会计宝

2025-06-11 12:54匿名提问

还是分录要这样做 借:管理费用1000。 (发票金额是1030元) dai:银行存款 1000
会计宝

2025-06-11 12:55匿名提问

这样的话管理费用就有余额了
会计宝
会计宝

安叔老师2025-06-11 13:17

不需要,管理费用损益类月底结转到本年利润,没有余额
会计宝

安叔老师2025-06-11 13:22

之前计提过需要这样处理 借管理费用-30应付账款1030 dai银行存款1000

2025-06-11 13:21匿名提问

会计宝
会计宝

2025-06-11 13:26匿名提问

我之前的分录已经是这样了
会计宝
会计宝

安叔老师2025-06-11 13:27

那补个分录 借管理费用 -30 借应付账款-电信公司30

2025-06-11 13:27匿名提问

再做你这笔分录银行存款,应付账款就有问题了
会计宝
会计宝

安叔老师2025-06-11 13:28

那补个分录 借管理费用 -30 借应付账款-电信公司30

2025-06-11 14:51匿名提问

会计宝
会计宝

2025-06-11 14:02匿名提问

会计宝
会计宝

2025-06-11 14:11匿名提问

会计宝
会计宝

2025-06-11 14:21匿名提问

是这样吗
会计宝

2025-06-11 14:22匿名提问

可以这样处理吗
会计宝
会计宝

安叔老师2025-06-11 14:22

是的

2025-06-11 14:57匿名提问

会计宝
会计宝

2025-06-11 14:04匿名提问

会计宝
会计宝

2025-06-11 14:28匿名提问

发票金额与实际支付金额差异,少支付这种情况,到底选A还是B方式做账好
会计宝

2025-06-11 14:30匿名提问

B的金额填错了,应该是填实际支付是1000元的
会计宝
会计宝

安叔老师2025-06-11 14:32

a 之前已经计提了费用,如果未计提直接支付就按照实际支付金额入账

2025-06-11 14:33匿名提问

B的方式可以吗,发票金额是1030元.实付1000元,就按照银行实发这样做分录可以吗,但是这样的话,发票金额与实付金额不一致了
会计宝

2025-06-11 14:33匿名提问

哪种合理
会计宝

2025-06-11 14:35匿名提问

但是A方案又要调,到时税务查账怎么解释?
会计宝

2025-06-11 14:37匿名提问

按照B这样做的话,税务查账问支付与发票金额不一致,怎么解释
会计宝
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安叔老师2025-06-11 14:39

可以直接按照实际支付金额入账,这种情况很少,如果后期都是支付1000,可以叫对方作废重新开票即可,
会计宝

安叔老师2025-06-11 14:40

费用入账金额不大于发票金额都是可以的,

2025-06-11 15:51匿名提问

哪些发票已经是2023年和2024年的了,无法作废
会计宝

2025-06-11 15:53匿名提问

那就按照B方案做,是吗
会计宝
会计宝

安叔老师2025-06-11 15:53

是的

2025-06-11 15:55匿名提问

觉得很疑惑🤔,不知道为什么每个月电信发票与银行支付的金额为什么会有差异
会计宝
会计宝

安叔老师2025-06-11 15:56

可能是因为电信发票是月结,实际支付是预付

2025-06-11 15:56匿名提问

少支付这种情况,年度汇算清缴要调增吗,
会计宝
会计宝

安叔老师2025-06-11 16:00

不需要
安叔老师

安叔老师2025-06-11 16:01

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