老师,我们公司去年做租赁业务是自己采购设备给商户用于出租,但当时的采购款是由股东垫付的,然后今年开始我们把之前买的设备直接卖给入住的商户,但是商户并没有把买这些设备的钱直接打给我们公司而是直接转给股东,因为当时买这些设备的时候也是股东直接用他的个人卡支付的也没有发票,就相当于是现在商户买股东个人的东西,这样做对我们公司税务上有什么风险吗

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2025/7/28 9:56:14

老师,我们公司去年做租赁业务是自己采购设备给商户用于出租,但当时的采购款是由股东垫付的,然后今年开始我们把之前买的设备直接卖给入住的商户,但是商户并没有把买这些设备的钱直接打给我们公司而是直接转给股东,因为当时买这些设备的时候也是股东直接用他的个人卡支付的也没有发票,就相当于是现在商户买股东个人的东西,这样做对我们公司税务上有什么风险吗

您好,当时买这些设备的时候开票开在你们公司名下了吗?

没有开发票,因为买的都是电脑之类的办公设备,开票要加点,老板为了省钱都没有开发票,而且都是个人付给个人

对你们公司来说没有风险

但是我们之前自营租设备的时候我入账了固定资产现在我转成了库存商品因为现在都是卖给商户了,商户把卖的钱直接转给股东了,股东也是我们的法人,那这样我需要做账进去吧,因为我要冲库存啊

是的,需要做账的,老板需要把钱转到公司对公账户才成

那老板把钱收了都直接还股东代垫的采购款了,我这边还是要确认销售收入吗

是的改确认确认的

那老板并没有把卖设备的钱转到公司账上啊

确认收入的时候借方其他应收款,有股东代垫的时候dai方其他应付款,其他应付款和其他应收款对冲就成

那税务局会不会查说这个设备销售款没有转到公司账户

这个不会,卖设备的时候正常纳税申报就成

那就是我们正常申报卖设备的收入就行

是的

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2025-07-28 09:5682686649

老师,我们公司去年做租赁业务是自己采购设备给商户用于出租,但当时的采购款是由股东垫付的,然后今年开始我们把之前买的设备直接卖给入住的商户,但是商户并没有把买这些设备的钱直接打给我们公司而是直接转给股东,因为当时买这些设备的时候也是股东直接用他的个人卡支付的也没有发票,就相当于是现在商户买股东个人的东西,这样做对我们公司税务上有什么风险吗
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哈哈老师2025-07-28 09:57

您好,当时买这些设备的时候开票开在你们公司名下了吗?
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2025-07-28 10:3482686649

没有开发票,因为买的都是电脑之类的办公设备,开票要加点,老板为了省钱都没有开发票,而且都是个人付给个人
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哈哈老师2025-07-28 10:39

对你们公司来说没有风险

2025-07-29 10:1782686649

但是我们之前自营租设备的时候我入账了固定资产现在我转成了库存商品因为现在都是卖给商户了,商户把卖的钱直接转给股东了,股东也是我们的法人,那这样我需要做账进去吧,因为我要冲库存啊
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哈哈老师2025-07-29 10:17

是的,需要做账的,老板需要把钱转到公司对公账户才成

2025-07-29 10:1982686649

那老板把钱收了都直接还股东代垫的采购款了,我这边还是要确认销售收入吗
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哈哈老师2025-07-29 10:19

是的改确认确认的

2025-07-29 10:2082686649

那老板并没有把卖设备的钱转到公司账上啊
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哈哈老师2025-07-29 10:22

确认收入的时候借方其他应收款,有股东代垫的时候dai方其他应付款,其他应付款和其他应收款对冲就成

2025-07-29 10:2382686649

那税务局会不会查说这个设备销售款没有转到公司账户
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哈哈老师2025-07-29 10:23

这个不会,卖设备的时候正常纳税申报就成

2025-07-29 10:2482686649

那就是我们正常申报卖设备的收入就行
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哈哈老师2025-07-29 10:25

是的
哈哈老师

哈哈老师2025-07-29 10:26

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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