如何清理往来账 例如:借 应付职工薪酬10000 贷 内部往来款 10000 现在如果清理掉呀

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2025/8/20 10:02:26

如何清理往来账 例如:借 应付职工薪酬10000 dai 内部往来款 10000 现在如果清理掉呀

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需要先分析往来科目的余额是怎么形成的,然后再做针对性处理。内部往来款,公司是总分公司么,其他分支机构向公司代垫工资了吗

是的

现在是借方余额

分公司与分公司之间的关系

现在是总公司层面清理掉还是分公司层面需要清理掉

站在 A公司的角度

分公司

如果站在总公司层面,内部往来款分录合并时会自动冲抵,不用再做调整的

如果站在分公司角度,往来款余额在借方,属于资产,需要其他分公司还款。

明白了。谢谢老师

嗯嗯,不客气哦

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2025-08-20 10:020o沫o0

如何清理往来账 例如:借 应付职工薪酬10000 dai 内部往来款 10000 现在如果清理掉呀
会计宝
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andy老师2025-08-20 10:05

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会计宝

andy老师2025-08-20 10:06

需要先分析往来科目的余额是怎么形成的,然后再做针对性处理。内部往来款,公司是总分公司么,其他分支机构向公司代垫工资了吗

2025-08-20 11:010o沫o0

是的
会计宝

2025-08-20 11:010o沫o0

现在是借方余额
会计宝

2025-08-20 11:020o沫o0

分公司与分公司之间的关系
会计宝
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andy老师2025-08-20 11:04

现在是总公司层面清理掉还是分公司层面需要清理掉

2025-08-20 11:050o沫o0

站在 A公司的角度
会计宝

2025-08-20 11:060o沫o0

分公司
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andy老师2025-08-20 11:07

如果站在总公司层面,内部往来款分录合并时会自动冲抵,不用再做调整的
会计宝

andy老师2025-08-20 11:08

如果站在分公司角度,往来款余额在借方,属于资产,需要其他分公司还款。

2025-08-20 11:140o沫o0

明白了。谢谢老师
会计宝
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andy老师2025-08-20 11:16

嗯嗯,不客气哦
andy老师

andy老师2025-08-20 11:17

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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