退货给供应商 是直接按之前的分录反方向做 还是按之前的分录做红字呢

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2025/9/16 9:40:24

退货给供应商 是直接按之前的分录反方向做 还是按之前的分录做红字呢

都可以的,退货可以做反向分录也可以红冲之前的分录

好的 收到供应商的专票,都是做 应交税费 应交增值税 进项税额的科目吗 你们一样做什么科目

待抵扣?待认证?

那退货的已开票 收到供应商的红字发票,之前做的是应交税费进项税,也是做红字吗 还是哪个科目

勾选的计入进项税额,没勾选的计入待认证。取得红字发票已经计入应交税费应交增值税进项转出

我全部都是入应交税费科目呢不管有没有抵扣呢 认证呢

账上这样入也可以,但是不太规范,到时账跟申报表核对时不好核对。

是不是每个月的发票收到了发票都要先入待认证科目?然后什么时候进项税呢 是要次月申报吗还是月底具体完整分录怎么做

在实操中,一般当月抵扣直接计入进项税额。先不抵扣的计入待认证,等勾选认证时转入进项税额

一般到月底时会计算公司的开票情况,筹划增值税

当月怎么知道抵扣不抵扣呢 应该还得到次月勾选才知道吧 或者如果是进项不够的情况就知道是要抵扣

那不是是要月底的时候统计要不要抵扣 再把之前做的分录改一下

到月底时一般会看公司开票情况的,会提前筹划的

而且一般当月的账到次月月初结账

那当月收到专票先怎么入账呢 等次月月初再改吗还是次月月再入账?

公司账务比较多的话,一般当个月收到票时就要及时入账的,具体的结合公司情况

那先收到入哪个科目 等次月初再调整吗

可以先计入待认证,等确定时再调整

老师 收到供应商红字信息表的发票 我已经抵扣了 那么进项分录是直接按之前的红字吗 还是做转出分录?

取得红字发票,对应的进项做进项转出

未什么不是原来的分录红字呢 是因为我已经抵扣了是吗 如果没抵扣的是直接红字吗

未什么不是原来的分录红字呢 是因为我已经抵扣了是吗,是的

规范的处理是,取得红字发票是通过进项转出科目核算的

那如果没抵扣也是转出科目吗

如果之前没抵扣时挂账待认证的话,取得红字发票冲减待认证

老师收到专票 没有抵扣是先入待认证科目吗还是入待抵扣科目 我看到还有个待认证科目 平时你们用这个科目吗

没有勾选的话先计入待认证科目

等抵扣的时候分录怎么做呢 抵扣交税了分录又怎么做 抵扣还有留抵的分录怎么做

老师 之前是代理记账做账我也不知道哪些他认证了的 哪些已抵扣的 哪些未认证的 能导出历史信息吗

勾选认证了,待认证转入进项。如果交税的话,计提增值税,借 应交税费应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税。期末进销项税额要转到转出未交增值税科目,余额在dai方的话转到未交增值税,如果有留底的话,余额在借方

只能查到已抵扣的是吧 查不到已勾选认证的是吧

就是平台上已经勾选的啊

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2025-09-16 09:4030096077

退货给供应商 是直接按之前的分录反方向做 还是按之前的分录做红字呢
会计宝
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andy老师2025-09-16 09:45

都可以的,退货可以做反向分录也可以红冲之前的分录
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2025-09-16 09:4630096077

好的 收到供应商的专票,都是做 应交税费 应交增值税 进项税额的科目吗 你们一样做什么科目
会计宝

2025-09-16 09:4730096077

待抵扣?待认证?
会计宝

2025-09-16 09:4830096077

那退货的已开票 收到供应商的红字发票,之前做的是应交税费进项税,也是做红字吗 还是哪个科目
会计宝
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andy老师2025-09-16 09:51

勾选的计入进项税额,没勾选的计入待认证。取得红字发票已经计入应交税费应交增值税进项转出

2025-09-16 09:5330096077

我全部都是入应交税费科目呢不管有没有抵扣呢 认证呢
会计宝
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andy老师2025-09-16 10:00

账上这样入也可以,但是不太规范,到时账跟申报表核对时不好核对。

2025-09-16 10:3930096077

是不是每个月的发票收到了发票都要先入待认证科目?然后什么时候进项税呢 是要次月申报吗还是月底具体完整分录怎么做
会计宝
会计宝

andy老师2025-09-16 10:43

在实操中,一般当月抵扣直接计入进项税额。先不抵扣的计入待认证,等勾选认证时转入进项税额
会计宝

andy老师2025-09-16 10:44

一般到月底时会计算公司的开票情况,筹划增值税

2025-09-16 10:4530096077

当月怎么知道抵扣不抵扣呢 应该还得到次月勾选才知道吧 或者如果是进项不够的情况就知道是要抵扣
会计宝

2025-09-16 10:4530096077

那不是是要月底的时候统计要不要抵扣 再把之前做的分录改一下
会计宝
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andy老师2025-09-16 10:45

到月底时一般会看公司开票情况的,会提前筹划的
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andy老师2025-09-16 10:46

而且一般当月的账到次月月初结账

2025-09-16 10:4730096077

那当月收到专票先怎么入账呢 等次月月初再改吗还是次月月再入账?
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andy老师2025-09-16 10:48

公司账务比较多的话,一般当个月收到票时就要及时入账的,具体的结合公司情况

2025-09-16 10:4930096077

那先收到入哪个科目 等次月初再调整吗
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andy老师2025-09-16 10:50

可以先计入待认证,等确定时再调整

2025-09-17 10:3930096077

老师 收到供应商红字信息表的发票 我已经抵扣了 那么进项分录是直接按之前的红字吗 还是做转出分录?
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andy老师2025-09-17 10:39

取得红字发票,对应的进项做进项转出

2025-09-17 10:4130096077

未什么不是原来的分录红字呢 是因为我已经抵扣了是吗 如果没抵扣的是直接红字吗
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andy老师2025-09-17 10:43

未什么不是原来的分录红字呢 是因为我已经抵扣了是吗,是的
会计宝

andy老师2025-09-17 10:43

规范的处理是,取得红字发票是通过进项转出科目核算的

2025-09-17 10:4530096077

那如果没抵扣也是转出科目吗
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andy老师2025-09-17 10:55

如果之前没抵扣时挂账待认证的话,取得红字发票冲减待认证

2025-09-17 17:2030096077

老师收到专票 没有抵扣是先入待认证科目吗还是入待抵扣科目 我看到还有个待认证科目 平时你们用这个科目吗
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andy老师2025-09-17 17:26

没有勾选的话先计入待认证科目

2025-09-17 17:3530096077

等抵扣的时候分录怎么做呢 抵扣交税了分录又怎么做 抵扣还有留抵的分录怎么做
会计宝

2025-09-17 17:4130096077

老师 之前是代理记账做账我也不知道哪些他认证了的 哪些已抵扣的 哪些未认证的 能导出历史信息吗
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andy老师2025-09-17 17:54

会计宝
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andy老师2025-09-17 17:56

勾选认证了,待认证转入进项。如果交税的话,计提增值税,借 应交税费应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税。期末进销项税额要转到转出未交增值税科目,余额在dai方的话转到未交增值税,如果有留底的话,余额在借方

2025-09-17 18:1430096077

只能查到已抵扣的是吧 查不到已勾选认证的是吧
会计宝
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andy老师2025-09-17 18:22

就是平台上已经勾选的啊
andy老师

andy老师2025-09-17 18:23

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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