2025/10/13 10:08:27
老师 我们是小规模建筑劳务公司 第三季度 开具普通劳务票1% 100万元 含税 劳务成本92万元 第三季度应该怎么计提增值税和其他税 应该怎么核算
劳务成本92万元是指公司承担的成本支出?
我们公司开的销售100万元发票92万元是别人给的工资成本
第三季度 开具普通劳务票1% 100万元 含税,已经超减免销售额了,增值税=100/1.01*0.01=9,900.99,附加税综合税率一般是12%,附加税=9,900.99*12%*50%=594.06
我9月份需要计提税金及附加 还需要计提企业所得税吗
企业所得税需要看年度利润总额
这个季度企业所得税是不是3475.25 我们第一季度销售45万 这一年一共销售145万元 没有其他收入
145-92=53,53*0.05=2.65
9月份还需要计提企业所得税吗 小规模企业所得税多久缴纳一次
需要利润总额是正数的话,先计算出来所得税额,如果之前没有预缴的话,9月份需要计提
企业所得税是季度申报,具体缴纳要看公司盈利情况
企业所得税 9月份是不是有改变了
是的,申报表模版变了,但是还是根据生成的利润表填报的
好的 我计提了 税金及附加 企业所得税 和印花税 是不是就可以上传报表申报季度申报表了
所有账务处理都做好的话,结转损益,系统会自动生成财务报表
是需要计提的是吗
是的,税金及附加 企业所得税 和印花税需要计提
好的
嗯嗯
老师 合同是100万 印花税没有减免50%吗
我这里申报直接是300元
小规模印花税可以享受减半征收的,在申报时系统一般会自动减
没有自动减免
是什么情况
这个是信息采集界面
申报界面会显示
好的
嗯嗯
我这个企业所得税怎么这么多
公司利润总额是多少
申报表怎么填报的
你给看看
不是2000多吗
这个是什么意思
企业所得税有申报成功吗
10164.08是计算出来的应纳所得税额,没扣除减免的
老师我算的今年是应纳税所得额是59896.24元 这个申报上边是40659.21元 是不是拟补去年亏损的金额
我刚接手这个账
要是按照这个40659.21的话是缴纳2032.96
你看一下申报表,上面有没有显示
显示了 拟补以前年度亏损
是对的已经申报好了,这些费用都是27号前缴纳就行吧
是的
我印花税 安装含税金额填写的 后面修改了,印花税按照不含税金额算的,是不是我财务报表和企业所得税都得更改一下
计提的金额么,改一下吧
好的
嗯嗯
你好
在的,有什么问题吗
老师 我社保基数调整 1-9月份调整
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加申报10月份社保 医保基数是6070.87 社保基数从3920.55元调整到4007元 这个申报1-9月补差 感觉不对呢
你给看看
收到,稍等
你好,您觉得哪里不对,(4007-3920.55)*8=691.6
补缴的差额是没问题的,实际缴纳时还有滞纳金
是1-9月的补差是吗
是的,你可以看一下,上面补差的基数是对的
我看不懂这个表 这个单位承担的补差社保总共是多少钱 个人补差是多少钱
滞纳金是多少钱
我自己算不对这个数
还有我申报个税的时候社保基数调整了 应该怎么申报个税
申报个税时,比如申报10月的个税,可以把个人补差的部分填到这个月
哦
我看不懂这个表 这个单位承担的补差社保总共是多少钱 个人补差是多少钱
你看一下系统上应该有合计数的,银行回单上的差额部分就是滞纳金
这个滞纳金是9个月的滞纳金吗
我这个数没错 就按照这个数缴纳了
是1-9补缴部分的滞纳金
是的,系统一般不会错的
好的谢谢
不客气哦
老师
那个建筑公司 支付的安装费 没有进项票 想计入成本用什么科目
在的
那个建筑公司 支付的安装费 没有进项票 想计入成本用什么科目
有支付了不管有没有发票都需要正常入账,计入工程施工/合同履约成本/主营业务成本
是 借工程施工—合同履约成本
dai 银行存款
借 主营业务成本
dai 工程施工—合同履约成本
对的
好的
嗯嗯