老师 我们是小规模建筑劳务公司 第三季度 开具普通劳务票1% 100万元 含税 劳务成本92万元 第三季度应该怎么计提增值税和其他税 应该怎么核算

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2025/10/13 10:08:27

老师 我们是小规模建筑劳务公司 第三季度 开具普通劳务票1% 100万元 含税 劳务成本92万元 第三季度应该怎么计提增值税和其他税 应该怎么核算

劳务成本92万元是指公司承担的成本支出?

我们公司开的销售100万元发票92万元是别人给的工资成本

第三季度 开具普通劳务票1% 100万元 含税,已经超减免销售额了,增值税=100/1.01*0.01=9,900.99,附加税综合税率一般是12%,附加税=9,900.99*12%*50%=594.06

我9月份需要计提税金及附加 还需要计提企业所得税吗

企业所得税需要看年度利润总额

这个季度企业所得税是不是3475.25 我们第一季度销售45万 这一年一共销售145万元 没有其他收入

145-92=53,53*0.05=2.65

9月份还需要计提企业所得税吗 小规模企业所得税多久缴纳一次

需要利润总额是正数的话,先计算出来所得税额,如果之前没有预缴的话,9月份需要计提

企业所得税是季度申报,具体缴纳要看公司盈利情况

企业所得税 9月份是不是有改变了

是的,申报表模版变了,但是还是根据生成的利润表填报的

好的 我计提了 税金及附加 企业所得税 和印花税 是不是就可以上传报表申报季度申报表了

所有账务处理都做好的话,结转损益,系统会自动生成财务报表

是需要计提的是吗

是的,税金及附加 企业所得税 和印花税需要计提

好的

嗯嗯

老师 合同是100万 印花税没有减免50%吗

我这里申报直接是300元

小规模印花税可以享受减半征收的,在申报时系统一般会自动减

没有自动减免

是什么情况

这个是信息采集界面

申报界面会显示

好的

嗯嗯

我这个企业所得税怎么这么多

公司利润总额是多少

申报表怎么填报的

你给看看

不是2000多吗

这个是什么意思

企业所得税有申报成功吗

10164.08是计算出来的应纳所得税额,没扣除减免的

老师我算的今年是应纳税所得额是59896.24元 这个申报上边是40659.21元 是不是拟补去年亏损的金额

我刚接手这个账

要是按照这个40659.21的话是缴纳2032.96

你看一下申报表,上面有没有显示

显示了 拟补以前年度亏损

是对的已经申报好了,这些费用都是27号前缴纳就行吧

是的

我印花税 安装含税金额填写的 后面修改了,印花税按照不含税金额算的,是不是我财务报表和企业所得税都得更改一下

计提的金额么,改一下吧

好的

嗯嗯

你好

在的,有什么问题吗

老师 我社保基数调整 1-9月份调整

您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。

加申报10月份社保 医保基数是6070.87 社保基数从3920.55元调整到4007元 这个申报1-9月补差 感觉不对呢

你给看看

收到,稍等

你好,您觉得哪里不对,(4007-3920.55)*8=691.6

补缴的差额是没问题的,实际缴纳时还有滞纳金

是1-9月的补差是吗

是的,你可以看一下,上面补差的基数是对的

我看不懂这个表 这个单位承担的补差社保总共是多少钱 个人补差是多少钱

滞纳金是多少钱

我自己算不对这个数

还有我申报个税的时候社保基数调整了 应该怎么申报个税

申报个税时,比如申报10月的个税,可以把个人补差的部分填到这个月

我看不懂这个表 这个单位承担的补差社保总共是多少钱 个人补差是多少钱

你看一下系统上应该有合计数的,银行回单上的差额部分就是滞纳金

这个滞纳金是9个月的滞纳金吗

我这个数没错 就按照这个数缴纳了

是1-9补缴部分的滞纳金

是的,系统一般不会错的

好的谢谢

不客气哦

老师

那个建筑公司 支付的安装费 没有进项票 想计入成本用什么科目

在的

那个建筑公司 支付的安装费 没有进项票 想计入成本用什么科目

有支付了不管有没有发票都需要正常入账,计入工程施工/合同履约成本/主营业务成本

是 借工程施工—合同履约成本 dai 银行存款 借 主营业务成本 dai 工程施工—合同履约成本

对的

好的

嗯嗯

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

王苗苗老师中级职称答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2025-10-13 10:08终逃不过世俗hehe~

老师 我们是小规模建筑劳务公司 第三季度 开具普通劳务票1% 100万元 含税 劳务成本92万元 第三季度应该怎么计提增值税和其他税 应该怎么核算
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-13 10:15

劳务成本92万元是指公司承担的成本支出?
推荐你:加入免费答疑群,点击入群

2025-10-13 10:16终逃不过世俗hehe~

我们公司开的销售100万元发票92万元是别人给的工资成本
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-13 10:17

第三季度 开具普通劳务票1% 100万元 含税,已经超减免销售额了,增值税=100/1.01*0.01=9,900.99,附加税综合税率一般是12%,附加税=9,900.99*12%*50%=594.06

2025-10-13 10:19终逃不过世俗hehe~

我9月份需要计提税金及附加 还需要计提企业所得税吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-13 10:19

企业所得税需要看年度利润总额

2025-10-13 10:22终逃不过世俗hehe~

这个季度企业所得税是不是3475.25 我们第一季度销售45万 这一年一共销售145万元 没有其他收入
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-13 10:26

145-92=53,53*0.05=2.65

2025-10-13 10:27终逃不过世俗hehe~

9月份还需要计提企业所得税吗 小规模企业所得税多久缴纳一次
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-13 10:33

需要利润总额是正数的话,先计算出来所得税额,如果之前没有预缴的话,9月份需要计提
会计宝

王苗苗老师2025-10-13 10:34

企业所得税是季度申报,具体缴纳要看公司盈利情况

2025-10-13 10:36终逃不过世俗hehe~

企业所得税 9月份是不是有改变了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-13 10:37

是的,申报表模版变了,但是还是根据生成的利润表填报的

2025-10-13 10:46终逃不过世俗hehe~

好的 我计提了 税金及附加 企业所得税 和印花税 是不是就可以上传报表申报季度申报表了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-13 10:47

所有账务处理都做好的话,结转损益,系统会自动生成财务报表

2025-10-13 10:48终逃不过世俗hehe~

是需要计提的是吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-13 10:51

是的,税金及附加 企业所得税 和印花税需要计提

2025-10-13 10:52终逃不过世俗hehe~

好的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-13 10:53

嗯嗯

2025-10-13 11:48终逃不过世俗hehe~

老师 合同是100万 印花税没有减免50%吗
会计宝

2025-10-13 11:49终逃不过世俗hehe~

我这里申报直接是300元
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-13 11:50

小规模印花税可以享受减半征收的,在申报时系统一般会自动减

2025-10-13 11:54终逃不过世俗hehe~

会计宝
会计宝

2025-10-13 11:51终逃不过世俗hehe~

没有自动减免
会计宝

2025-10-13 11:51终逃不过世俗hehe~

是什么情况
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-13 11:51

这个是信息采集界面
会计宝

王苗苗老师2025-10-13 11:51

申报界面会显示

2025-10-13 11:51终逃不过世俗hehe~

好的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-13 11:53

嗯嗯

2025-10-13 11:59终逃不过世俗hehe~

会计宝
会计宝

2025-10-13 11:56终逃不过世俗hehe~

我这个企业所得税怎么这么多
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-13 11:56

公司利润总额是多少
会计宝

王苗苗老师2025-10-13 11:56

申报表怎么填报的

2025-10-13 11:06终逃不过世俗hehe~

会计宝
会计宝

2025-10-13 11:09终逃不过世俗hehe~

会计宝
会计宝

2025-10-13 11:59终逃不过世俗hehe~

你给看看
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-13 12:03

会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-13 12:03

不是2000多吗

2025-10-13 12:30终逃不过世俗hehe~

会计宝
会计宝

2025-10-13 12:27终逃不过世俗hehe~

这个是什么意思
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-13 13:37

企业所得税有申报成功吗
会计宝

王苗苗老师2025-10-13 13:43

10164.08是计算出来的应纳所得税额,没扣除减免的

2025-10-13 14:17终逃不过世俗hehe~

老师我算的今年是应纳税所得额是59896.24元 这个申报上边是40659.21元 是不是拟补去年亏损的金额
会计宝

2025-10-13 14:17终逃不过世俗hehe~

我刚接手这个账
会计宝

2025-10-13 14:18终逃不过世俗hehe~

要是按照这个40659.21的话是缴纳2032.96
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-13 14:38

你看一下申报表,上面有没有显示

2025-10-13 14:43终逃不过世俗hehe~

显示了 拟补以前年度亏损
会计宝

2025-10-13 14:44终逃不过世俗hehe~

是对的已经申报好了,这些费用都是27号前缴纳就行吧
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-13 14:53

是的

2025-10-13 15:09终逃不过世俗hehe~

我印花税 安装含税金额填写的 后面修改了,印花税按照不含税金额算的,是不是我财务报表和企业所得税都得更改一下
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-13 15:09

计提的金额么,改一下吧

2025-10-13 15:46终逃不过世俗hehe~

好的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-13 15:49

嗯嗯

2025-10-16 10:51终逃不过世俗hehe~

你好
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-16 10:54

在的,有什么问题吗

2025-10-16 10:54终逃不过世俗hehe~

老师 我社保基数调整 1-9月份调整
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-16 10:55

您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。

2025-10-16 10:56终逃不过世俗hehe~

加申报10月份社保 医保基数是6070.87 社保基数从3920.55元调整到4007元 这个申报1-9月补差 感觉不对呢
会计宝

2025-10-16 10:57终逃不过世俗hehe~

你给看看
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-16 10:59

收到,稍等
会计宝

王苗苗老师2025-10-16 11:14

你好,您觉得哪里不对,(4007-3920.55)*8=691.6
会计宝

王苗苗老师2025-10-16 11:15

补缴的差额是没问题的,实际缴纳时还有滞纳金

2025-10-16 11:18终逃不过世俗hehe~

是1-9月的补差是吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-16 11:18

是的,你可以看一下,上面补差的基数是对的

2025-10-16 11:19终逃不过世俗hehe~

我看不懂这个表 这个单位承担的补差社保总共是多少钱 个人补差是多少钱
会计宝

2025-10-16 11:19终逃不过世俗hehe~

滞纳金是多少钱
会计宝

2025-10-16 11:19终逃不过世俗hehe~

我自己算不对这个数
会计宝

2025-10-16 11:20终逃不过世俗hehe~

还有我申报个税的时候社保基数调整了 应该怎么申报个税
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-16 11:23

申报个税时,比如申报10月的个税,可以把个人补差的部分填到这个月

2025-10-16 11:24终逃不过世俗hehe~

会计宝

2025-10-16 11:24终逃不过世俗hehe~

我看不懂这个表 这个单位承担的补差社保总共是多少钱 个人补差是多少钱
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-16 11:25

你看一下系统上应该有合计数的,银行回单上的差额部分就是滞纳金

2025-10-16 11:25终逃不过世俗hehe~

这个滞纳金是9个月的滞纳金吗
会计宝

2025-10-16 11:26终逃不过世俗hehe~

我这个数没错 就按照这个数缴纳了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-16 11:26

是1-9补缴部分的滞纳金
会计宝

王苗苗老师2025-10-16 11:26

是的,系统一般不会错的

2025-10-16 11:27终逃不过世俗hehe~

好的谢谢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-16 11:27

不客气哦

2025-10-17 10:15终逃不过世俗hehe~

老师
会计宝

2025-10-17 10:16终逃不过世俗hehe~

那个建筑公司 支付的安装费 没有进项票 想计入成本用什么科目
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-17 10:16

在的

2025-10-17 10:25终逃不过世俗hehe~

那个建筑公司 支付的安装费 没有进项票 想计入成本用什么科目
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-17 10:29

有支付了不管有没有发票都需要正常入账,计入工程施工/合同履约成本/主营业务成本

2025-10-17 11:05终逃不过世俗hehe~

是 借工程施工—合同履约成本 dai 银行存款 借 主营业务成本 dai 工程施工—合同履约成本
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-17 11:10

对的

2025-10-17 11:15终逃不过世俗hehe~

好的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-17 11:15

嗯嗯
王苗苗老师

王苗苗老师2025-10-17 11:16

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (88条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
377名专家老师,3分钟快速回复,已有118029会计人, 提问了195676 个问题
李伟老师
信用得分
36355
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.6
/
已答 5857
/
打赏 154次
添加微信
andy老师
信用得分
33159
综合排名
9
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.65
/
已答 5861
/
打赏 121次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
71728
综合排名
1
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 11288
/
打赏 210次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
377名专家老师,3分钟快速回复,已有118029会计人, 提问了195676 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
377名专家老师,3分钟快速回复,已有118029会计人, 提问了195676 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈