对于员工无票报销 该怎么做账务处理

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2025/10/14 15:58:53

对于员工无票报销 该怎么做账务处理

您好,如果确实是企业真实发生的业务,只是没有取得发票的话,账上正常记入到相关的成本费用里面

没有取得发票的费用在企业汇算清缴的时候纳税调增

老师我不是很明白 比如员工代垫建筑清运费600元 是真实发生的业务 但是没有发票 平时做账具体怎么处理呢

借管理费用/主营业务成本 dai库存现金/银行存款

那无票费用 在企业汇算清缴纳税调增 这怎么操作

在汇算清缴的时候在纳税调整明细表里面有一个其他栏次,把没有发票的填到里面

那之前代账做的 我是要根据会计凭证去查看下 登记哪些是无票的费用 这样?

对,因为之前不是你做的,只能是这么查看

或者说问问原来的会计

无票报销 员工需要具体提供什么资料呢

一般比如说提供收据 或者说付款截图附在后面

做账时用别的发票抵 入账这样是不行的对吧

对,是不行的

录凭证在电子税务局下载取得的发票 我是所有的全部下载下来 还是根据什么选需要下载的票

全部下载下来 员工报销开具的票和他们拿给我的票会重吧 我要筛选下这样?

你的看这个发票是不是因为公司业务产生的,要是你就下载打印做账

对,注意别重复报销

根据银行流水看是不是公司业务产生的么 还是啥

对,对,看银行流水,还有就是员工报销

像老板给我的餐饮发票 他说是自己代垫的费用 那这是按管理费用业务招待费入账?

对,这种就按照招待费入账

新的企业所得税季报已计入成本费用的职工薪酬 是根据哪些数据填写的

已计入成本费用的职工薪酬 - 填报口径:填写会计核算中计入成本费用的所有职工薪酬累计金额,包括工资薪金、职工福利费、职工教育经费、工会经费、各类社保、住房公积金、补充养老和医疗保险等,不包含辞退福利。 ​ - 数据来源:一般为“应付职工薪酬”一级科目dai方累计发生额;若未通过该科目核算,需累加各成本费用下设二级科目中的薪酬金额。 实际支付的职工薪酬 - 填报口径:仅填报实际支付给职工的工资薪金部分,不包括福利费、社保等其他项目,且为税前工资总额,非员工税后工资。 ​ - 数据来源:对应“应付职工薪酬-工资薪金”二级科目的借方累计发生额,该金额需与个税申报系统中“工资薪金所得”的收入基数基本匹配。

这次季报的填写是仅第三季度的数据还是1-9月的

填写1-9月累计数

像实习生的加班费这些呢

记入到应付职工薪酬就算

9月之前的职工薪酬金额 我根据明细账相加就可以了?

对的

好的 谢谢老师!

没事,不客气

老师 之前代账做的固定资产 后续折旧这些我是不是也做不了账务处理了 只有后面新的固定资产做折旧这样

是的,只能这么做

好的

老师 我根据代账发的科目余额表录入数据 试算不平

但我核对了和代账那边表的数据 是一致的

就是不平

这种情况就得看看数据是否正确了

你看看差额是不是少录入账上哪个数了吗

这里累计借方和dai方输入数据 就跳同一个

哦哦 这里我填错位置了

哦,找到了就成了

对了吗

但还有一处不平 这个数据不是少录的

那你就找吧,只要代账给你的数据没错,就是你填错了

老师 录入凭证怎么一个顺序会比较便利

一般先做银行的 再做采购销售最后费用报销 结转成本和计提费用

老师 我这边报表还不对是吧

有提示就是不对

现金流量表的数据是根据哪录入

就是你做账的时候自己选择流量,自动生成财务报表

那我现在是根据代账的表录入数据 这怎么选择

我不知道代账给你的什么表

你做账的时候现金流量表不是得做账的时候自己录入的吗

余额表 资产负债表 利润表 总账 明细账

你建账的时候根据科目余额表建账不就成了吗

这个还是最好问下你的软件服务商

对于银行交易失败的转账需要做账么

等于是没有支付出去也就不需要做账

之前代账做的固定资产,已计提的折旧根据科目余额表需要录期初数据,没计提完折旧的固定资产需要继续计提折旧。

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哈哈老师税务师答疑老师
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2025-10-14 15:5816554871

对于员工无票报销 该怎么做账务处理
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-14 15:59

您好,如果确实是企业真实发生的业务,只是没有取得发票的话,账上正常记入到相关的成本费用里面
推荐你:加入免费答疑群,点击入群
会计宝

哈哈老师2025-10-14 15:59

没有取得发票的费用在企业汇算清缴的时候纳税调增

2025-10-14 16:0416554871

老师我不是很明白 比如员工代垫建筑清运费600元 是真实发生的业务 但是没有发票 平时做账具体怎么处理呢
会计宝
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哈哈老师2025-10-14 16:04

借管理费用/主营业务成本 dai库存现金/银行存款

2025-10-14 16:0716554871

那无票费用 在企业汇算清缴纳税调增 这怎么操作
会计宝
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哈哈老师2025-10-14 16:08

在汇算清缴的时候在纳税调整明细表里面有一个其他栏次,把没有发票的填到里面

2025-10-14 16:1016554871

那之前代账做的 我是要根据会计凭证去查看下 登记哪些是无票的费用 这样?
会计宝
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哈哈老师2025-10-14 16:11

对,因为之前不是你做的,只能是这么查看
会计宝

哈哈老师2025-10-14 16:11

或者说问问原来的会计

2025-10-14 16:1216554871

无票报销 员工需要具体提供什么资料呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-14 16:12

一般比如说提供收据 或者说付款截图附在后面

2025-10-14 16:1416554871

做账时用别的发票抵 入账这样是不行的对吧
会计宝
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哈哈老师2025-10-14 16:15

对,是不行的

2025-10-14 16:1916554871

录凭证在电子税务局下载取得的发票 我是所有的全部下载下来 还是根据什么选需要下载的票
会计宝

2025-10-14 16:2016554871

全部下载下来 员工报销开具的票和他们拿给我的票会重吧 我要筛选下这样?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-14 16:21

你的看这个发票是不是因为公司业务产生的,要是你就下载打印做账
会计宝

哈哈老师2025-10-14 16:21

对,注意别重复报销

2025-10-14 16:2216554871

根据银行流水看是不是公司业务产生的么 还是啥
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-14 16:24

对,对,看银行流水,还有就是员工报销

2025-10-14 16:2616554871

像老板给我的餐饮发票 他说是自己代垫的费用 那这是按管理费用业务招待费入账?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-14 16:26

对,这种就按照招待费入账

2025-10-14 16:2916554871

新的企业所得税季报已计入成本费用的职工薪酬 是根据哪些数据填写的
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-14 16:32

已计入成本费用的职工薪酬 - 填报口径:填写会计核算中计入成本费用的所有职工薪酬累计金额,包括工资薪金、职工福利费、职工教育经费、工会经费、各类社保、住房公积金、补充养老和医疗保险等,不包含辞退福利。 ​ - 数据来源:一般为“应付职工薪酬”一级科目dai方累计发生额;若未通过该科目核算,需累加各成本费用下设二级科目中的薪酬金额。 实际支付的职工薪酬 - 填报口径:仅填报实际支付给职工的工资薪金部分,不包括福利费、社保等其他项目,且为税前工资总额,非员工税后工资。 ​ - 数据来源:对应“应付职工薪酬-工资薪金”二级科目的借方累计发生额,该金额需与个税申报系统中“工资薪金所得”的收入基数基本匹配。

2025-10-14 16:3416554871

这次季报的填写是仅第三季度的数据还是1-9月的
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-14 16:36

填写1-9月累计数

2025-10-14 16:3716554871

像实习生的加班费这些呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-14 16:37

记入到应付职工薪酬就算

2025-10-14 16:3816554871

9月之前的职工薪酬金额 我根据明细账相加就可以了?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-14 16:38

对的

2025-10-14 16:3916554871

好的 谢谢老师!
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-14 16:40

没事,不客气

2025-10-14 16:5516554871

老师 之前代账做的固定资产 后续折旧这些我是不是也做不了账务处理了 只有后面新的固定资产做折旧这样
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-14 16:56

是的,只能这么做

2025-10-14 16:5716554871

好的
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-14 16:58

2025-10-15 15:3816554871

老师 我根据代账发的科目余额表录入数据 试算不平
会计宝

2025-10-15 15:3916554871

但我核对了和代账那边表的数据 是一致的
会计宝

2025-10-15 15:3916554871

就是不平
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-15 15:50

这种情况就得看看数据是否正确了
会计宝

哈哈老师2025-10-15 16:01

你看看差额是不是少录入账上哪个数了吗

2025-10-15 16:0816554871

会计宝
会计宝

2025-10-15 16:1516554871

会计宝
会计宝

2025-10-15 16:0916554871

这里累计借方和dai方输入数据 就跳同一个
会计宝

2025-10-15 16:1116554871

哦哦 这里我填错位置了
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-15 16:11

哦,找到了就成了

2025-10-15 16:2816554871

会计宝
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-15 16:13

对了吗

2025-10-15 16:1316554871

但还有一处不平 这个数据不是少录的
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-15 16:13

那你就找吧,只要代账给你的数据没错,就是你填错了

2025-10-15 16:1416554871

会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-15 16:14

2025-10-17 15:1016554871

老师 录入凭证怎么一个顺序会比较便利
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-17 15:11

一般先做银行的 再做采购销售最后费用报销 结转成本和计提费用

2025-10-17 15:3916554871

会计宝
会计宝

2025-10-17 15:2516554871

老师 我这边报表还不对是吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-17 15:26

有提示就是不对

2025-10-17 15:2716554871

现金流量表的数据是根据哪录入
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-17 15:28

就是你做账的时候自己选择流量,自动生成财务报表

2025-10-17 15:2916554871

那我现在是根据代账的表录入数据 这怎么选择
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-17 15:31

我不知道代账给你的什么表
会计宝

哈哈老师2025-10-17 15:31

你做账的时候现金流量表不是得做账的时候自己录入的吗

2025-10-17 15:3216554871

余额表 资产负债表 利润表 总账 明细账
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-17 15:33

你建账的时候根据科目余额表建账不就成了吗

2025-10-17 15:3016554871

会计宝
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-17 15:40

这个还是最好问下你的软件服务商

2025-10-17 15:4116554871

会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-17 15:41

2025-10-17 16:2216554871

对于银行交易失败的转账需要做账么
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-17 16:22

等于是没有支付出去也就不需要做账

2025-10-17 16:2316554871

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哈哈老师2025-10-17 16:23

会计宝

官方回复2025-10-24 14:53

之前代账做的固定资产,已计提的折旧根据科目余额表需要录期初数据,没计提完折旧的固定资产需要继续计提折旧。
官方回复

官方回复2025-10-24 14:54

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