请问下,小规模纳税人,增值税附加税申报表中第3行(其他增值税发票不含税销售额)是指什么?

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2025/10/16 10:51:33

请问下,小规模纳税人,增值税附加税申报表中第3行(其他增值税发票不含税销售额)是指什么?

小规模纳税人增值税附加税申报表中第3行“其他增值税发票不含税销售额”,是指增值税发票管理系统开具的增值税专用发票之外的其他发票不含税销售额 。

我们开的都是普票

比如说季度开票超过了30万就是填这里

这个包含无票收入吗

包含

包含其他业务收入吗

部分其他业务收入还是主营业务收入,只看开的专票还是普票,开普票就填这

没开票,是平台的优惠券补贴

如果做账计入到收入,就是未开票收入就算到里面

老师,这个第3行是不是填开票部分(开普票)的金额

对,就是普票的金额

不包含无票收入

有未开票的也填这,没有其他可填的地方

第1行是开票(普票)+无票收入的总计收入

那第3行就填开普票的收入

是的

那前面是不是说的不对的

对,前面更正一下,确实放在第一栏

第一栏:开票+无票+其他收入;第三栏:开普票收入

这样对吧

老师,第1栏跳出来的数据是按票面1%税率,但不是标着3%的税率吗

现在开票不都是1%税率吗

你可能没懂我意思

您是什么意思

项目这一栏不是写着3%征收率吗

对,写着3%税率没错

但系统自动跳的就是票面按1%的销售额

这个不用管吗,就按1%的销售额填?

对,因为3%是原本小规模纳税人税率,但是现在优惠税率是1%,所以应该带出来的就是1%税率

那第一栏我在加上无票收入1%的销售额进去

对,未开票收入也得按照1%税率换算成不含税收入

老师,现在店铺的收入我全按照账单入账了,等到时候电子税务局数据同步后,数据对不上怎么办

你的意思是做账的时候未开票收入没有价税分离是吗

不是,这个倒分离的,我意思销售额有出入

打个比方:我现在入账销售额为10万,到时候系统显示只有9万

或者20万

那就是说你少申报了吗

那就得把少申报的补报了才成

少申报或者多申报了

少申报了补报,多申报了,下次少申报一点

我在想,与其这么麻烦,现在还不如先不申报无票收入,等数据同步了之后,在一起申报

也可以,反正最终的结果是未开票收入需要申报

到时候总的一笔申报掉

也可以

老师,帮我看下,税款怎么不对

你总共多少收入啊

全部837886.57

就第一栏的收入

应该缴税八千多是吗

是的

25136.6是按3%计税的

还得减去2%

应该是得把减免的2%填在减免税里面

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哈哈老师税务师答疑老师
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2025-10-16 10:51🦋红

请问下,小规模纳税人,增值税附加税申报表中第3行(其他增值税发票不含税销售额)是指什么?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 10:52

小规模纳税人增值税附加税申报表中第3行“其他增值税发票不含税销售额”,是指增值税发票管理系统开具的增值税专用发票之外的其他发票不含税销售额 。
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2025-10-16 10:53🦋红

我们开的都是普票
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 10:53

比如说季度开票超过了30万就是填这里

2025-10-16 10:53🦋红

这个包含无票收入吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 10:53

包含

2025-10-16 10:59🦋红

包含其他业务收入吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 11:00

部分其他业务收入还是主营业务收入,只看开的专票还是普票,开普票就填这

2025-10-16 11:00🦋红

没开票,是平台的优惠券补贴
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 11:01

如果做账计入到收入,就是未开票收入就算到里面

2025-10-16 11:05🦋红

老师,这个第3行是不是填开票部分(开普票)的金额
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 11:06

对,就是普票的金额

2025-10-16 11:06🦋红

不包含无票收入
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 11:06

有未开票的也填这,没有其他可填的地方

2025-10-16 11:07🦋红

第1行是开票(普票)+无票收入的总计收入
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 11:07

2025-10-16 11:07🦋红

那第3行就填开普票的收入
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 11:09

是的

2025-10-16 11:09🦋红

那前面是不是说的不对的
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 11:11

对,前面更正一下,确实放在第一栏

2025-10-16 11:12🦋红

第一栏:开票+无票+其他收入;第三栏:开普票收入
会计宝

2025-10-16 11:12🦋红

这样对吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 11:13

2025-10-16 11:35🦋红

老师,第1栏跳出来的数据是按票面1%税率,但不是标着3%的税率吗
会计宝

2025-10-16 11:23🦋红

会计宝
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 11:36

现在开票不都是1%税率吗

2025-10-16 11:37🦋红

你可能没懂我意思
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 11:37

您是什么意思

2025-10-16 11:37🦋红

项目这一栏不是写着3%征收率吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 11:38

对,写着3%税率没错

2025-10-16 11:38🦋红

但系统自动跳的就是票面按1%的销售额
会计宝

2025-10-16 11:38🦋红

这个不用管吗,就按1%的销售额填?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 11:39

对,因为3%是原本小规模纳税人税率,但是现在优惠税率是1%,所以应该带出来的就是1%税率

2025-10-16 11:40🦋红

那第一栏我在加上无票收入1%的销售额进去
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 11:41

对,未开票收入也得按照1%税率换算成不含税收入

2025-10-16 11:43🦋红

老师,现在店铺的收入我全按照账单入账了,等到时候电子税务局数据同步后,数据对不上怎么办
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 11:44

你的意思是做账的时候未开票收入没有价税分离是吗

2025-10-16 11:44🦋红

不是,这个倒分离的,我意思销售额有出入
会计宝

2025-10-16 11:45🦋红

打个比方:我现在入账销售额为10万,到时候系统显示只有9万
会计宝

2025-10-16 11:45🦋红

或者20万
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 11:45

那就是说你少申报了吗
会计宝

哈哈老师2025-10-16 11:46

那就得把少申报的补报了才成

2025-10-16 11:46🦋红

少申报或者多申报了
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 11:46

少申报了补报,多申报了,下次少申报一点

2025-10-16 11:47🦋红

我在想,与其这么麻烦,现在还不如先不申报无票收入,等数据同步了之后,在一起申报
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 11:47

也可以,反正最终的结果是未开票收入需要申报

2025-10-16 11:48🦋红

会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 11:48

2025-10-16 11:48🦋红

到时候总的一笔申报掉
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 11:49

也可以

2025-10-16 11:17🦋红

会计宝
会计宝

2025-10-16 11:30🦋红

会计宝
会计宝

2025-10-16 11:02🦋红

会计宝
会计宝

2025-10-16 11:58🦋红

老师,帮我看下,税款怎么不对
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 12:08

你总共多少收入啊

2025-10-16 12:08🦋红

全部837886.57
会计宝

2025-10-16 12:09🦋红

就第一栏的收入
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 12:10

应该缴税八千多是吗

2025-10-16 12:11🦋红

是的
会计宝

2025-10-16 12:13🦋红

25136.6是按3%计税的
会计宝

2025-10-16 12:13🦋红

还得减去2%
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 12:25

应该是得把减免的2%填在减免税里面
哈哈老师

哈哈老师2025-10-16 12:26

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