小规模纳税人9月份开具了第一季度的免税发票,申报第三季度增值税的时候要怎么申报

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2025/10/16 20:32:29

小规模纳税人9月份开具了第一季度的免税发票,申报第三季度增值税的时候要怎么申报

您好,一季度开票的不是二季度申报吗?

由于公司业务调整,需要调整收入跟补开第一季度跟第二季度的发票

在9月份进行的调整,更正了第一、第二季度的增值税申报表

九月份开出了免征增值税的发票是吗?

是的

若属于适用免税政策的销售额,应填写在“其他免税销售额”栏次,并在《增值税减免税申报明细表》中选择相应的免税代码,填写免税销售额等信息。

补开的发票销售额怎么处理呢

补开的发票正常做账

做到开票的月份还是调整第一季度跟第二季度的账务,更正申报表呢

我觉得做到开票的月份就成

好的,谢谢您!

没事

补充,小规模增值税如果是季度申报的话,需要看销售额有没有超30万,如果没超的话填在小微企业免税销售额或未达起征点销售额(个体户)栏次。

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2025-10-16 20:3292155573

小规模纳税人9月份开具了第一季度的免税发票,申报第三季度增值税的时候要怎么申报
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 20:37

您好,一季度开票的不是二季度申报吗?
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2025-10-16 20:3892155573

由于公司业务调整,需要调整收入跟补开第一季度跟第二季度的发票
会计宝

2025-10-16 20:3992155573

在9月份进行的调整,更正了第一、第二季度的增值税申报表
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 20:40

九月份开出了免征增值税的发票是吗?

2025-10-16 20:4092155573

是的
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 20:41

若属于适用免税政策的销售额,应填写在“其他免税销售额”栏次,并在《增值税减免税申报明细表》中选择相应的免税代码,填写免税销售额等信息。

2025-10-16 20:4392155573

补开的发票销售额怎么处理呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 20:45

补开的发票正常做账

2025-10-16 20:4792155573

做到开票的月份还是调整第一季度跟第二季度的账务,更正申报表呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 20:47

我觉得做到开票的月份就成

2025-10-16 20:4892155573

好的,谢谢您!
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 20:48

没事
会计宝

官方回复2025-10-27 11:19

补充,小规模增值税如果是季度申报的话,需要看销售额有没有超30万,如果没超的话填在小微企业免税销售额或未达起征点销售额(个体户)栏次。
官方回复

官方回复2025-10-27 11:20

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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