我想问一下所得税季度表,上面更新要填写职工薪酬什么意思呢?咋填写

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2025/10/20 15:20:35

我想问一下所得税季度表,上面更新要填写职工薪酬什么意思呢?咋填写

事项1.“职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬。包括工资薪金支出、职工福利费支出、职工教育经费支出、工会经费支出、各类基本社会保障性缴款、住房公积金、补充养老保险、补充医疗保险等累计金额。 “职工薪酬-实际支付给职工的应付职工薪酬”:填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下工资薪金借方发生额累计金额。

意思是这个应付职工薪酬借方发生累计金额是要7.8.9月借方月合计加起来嘛?

是填的年度累计数

月季度报表现在要填写年度数据了?

主要是这个季度他这个报表更新了,还第一次填更新版本的

企业所得税申报表是填的本年累计数

老师我说的不是企业所得税年度报表

老师我说的不是企业所得税年度报表

我说季度表

你可以看一下填报内容都是本年累计数据

好像是的

填年度累计数

那这个计入成本费用的职工薪酬呢

dai方的年度累计数嘛?

是的

但是我上面还有黄色的感叹号

有什么提示

这个资产总额吧一般不是一季度末就是下个季度初嘛

这个第三季度他提示我不对

注意单位万元,这个是提示信息,主要是核对数据。是的,上个季末数据是下个季度的季初数据

我填的是万元

意思这个黄色感叹号不用管他吧?

主要是核对数据,数据核对无误不用管

数字没错

那就不用管了

老师还有个问题这个资产损失填是还是否怎么填呢

没有的话选否

这个数据我是按照账上面借方额全年的

这个提示是跟个税系统里数据比对的,个税有都申报吗,如果有差异,差异是哪些知道吗,差异很大的话,税务一般不会找企业。这个也是个提示类信息

那我是不是按照我的报就行呢

个税有申报,但是不是我申报的

是不是我照实际报,有问题他会找我们

差异大的话,税务会问,可能要求提供情况说明

😂😂😂😂😂😂

还有最后一个问题企业所得税季报,上面管理费用是为整个一年大数据,还是需要减去研发费用剩下才是管理

还是说管理费用也是写一年总的,研发就写研发的

还是说需要把研发剔除开来,剩下才是管理

申报表上,管理费用和研发费用分开的

要剔除出来

嗯嗯

谢谢老师

不客气哦

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2025-10-20 15:2072419033

我想问一下所得税季度表,上面更新要填写职工薪酬什么意思呢?咋填写
会计宝

2025-10-20 15:0772419033

会计宝
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-20 15:26

事项1.“职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬。包括工资薪金支出、职工福利费支出、职工教育经费支出、工会经费支出、各类基本社会保障性缴款、住房公积金、补充养老保险、补充医疗保险等累计金额。 “职工薪酬-实际支付给职工的应付职工薪酬”:填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下工资薪金借方发生额累计金额。
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2025-10-20 15:2972419033

意思是这个应付职工薪酬借方发生累计金额是要7.8.9月借方月合计加起来嘛?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-20 15:30

是填的年度累计数

2025-10-20 15:3172419033

月季度报表现在要填写年度数据了?
会计宝

2025-10-20 15:3272419033

主要是这个季度他这个报表更新了,还第一次填更新版本的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-20 15:32

企业所得税申报表是填的本年累计数

2025-10-20 15:3272419033

老师我说的不是企业所得税年度报表
会计宝

2025-10-20 15:3272419033

老师我说的不是企业所得税年度报表
会计宝

2025-10-20 15:3372419033

我说季度表
会计宝

2025-10-20 15:3472419033

会计宝
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-20 15:34

你可以看一下填报内容都是本年累计数据

2025-10-20 15:3572419033

好像是的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-20 15:36

填年度累计数

2025-10-20 15:3672419033

那这个计入成本费用的职工薪酬呢
会计宝

2025-10-20 15:3672419033

dai方的年度累计数嘛?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-20 15:38

是的

2025-10-20 15:4072419033

但是我上面还有黄色的感叹号
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-20 15:40

有什么提示

2025-10-20 15:0072419033

会计宝
会计宝

2025-10-20 15:4172419033

这个资产总额吧一般不是一季度末就是下个季度初嘛
会计宝

2025-10-20 15:4272419033

这个第三季度他提示我不对
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-20 15:42

注意单位万元,这个是提示信息,主要是核对数据。是的,上个季末数据是下个季度的季初数据

2025-10-20 15:4372419033

我填的是万元
会计宝

2025-10-20 15:4372419033

意思这个黄色感叹号不用管他吧?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-20 15:43

主要是核对数据,数据核对无误不用管

2025-10-20 15:4472419033

数字没错
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-20 15:45

那就不用管了

2025-10-20 15:4872419033

老师还有个问题这个资产损失填是还是否怎么填呢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-20 15:49

没有的话选否

2025-10-20 15:3572419033

会计宝
会计宝

2025-10-20 15:5072419033

这个数据我是按照账上面借方额全年的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-20 15:52

这个提示是跟个税系统里数据比对的,个税有都申报吗,如果有差异,差异是哪些知道吗,差异很大的话,税务一般不会找企业。这个也是个提示类信息

2025-10-20 15:5372419033

那我是不是按照我的报就行呢
会计宝

2025-10-20 15:5372419033

个税有申报,但是不是我申报的
会计宝

2025-10-20 15:5472419033

是不是我照实际报,有问题他会找我们
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-20 16:03

差异大的话,税务会问,可能要求提供情况说明

2025-10-20 16:0572419033

😂😂😂😂😂😂
会计宝

2025-10-20 16:0672419033

还有最后一个问题企业所得税季报,上面管理费用是为整个一年大数据,还是需要减去研发费用剩下才是管理
会计宝

2025-10-20 16:1772419033

会计宝
会计宝

2025-10-20 16:0772419033

还是说管理费用也是写一年总的,研发就写研发的
会计宝

2025-10-20 16:0872419033

还是说需要把研发剔除开来,剩下才是管理
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-20 16:14

申报表上,管理费用和研发费用分开的
会计宝

王苗苗老师2025-10-20 16:14

要剔除出来
会计宝

王苗苗老师2025-10-20 16:15

嗯嗯

2025-10-20 16:2372419033

谢谢老师
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-20 16:23

不客气哦
王苗苗老师

王苗苗老师2025-10-20 16:24

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