老师,9月末做完分录,系统期末结转,再根据本年利润金额计提企业所得税是吗

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2025/10/23 20:50:13

老师,9月末做完分录,系统期末结转,再根据本年利润金额计提企业所得税是吗

您好,不是的,根据科目余额表手动计算出利润总额 再计算出应缴纳的企业所得税,然后计提企业所得税,再结转损益

看看我月末先结转,

然后看科目余额表

然后再做两个分录

老师 看看我的顺序对了吗 这么操作完就结账了

企业所得税是50971.16*25*20%对吗

你这么做也可以就是麻烦点

那平时你们怎么做的 系统没结转怎么知道要交税多少看哪里顺序怎么操作

看科目余额表啊,根据收入成本费用的余额手动计算出利润总额,再计算企业所得税

那我现在这么操作对吗 分录做全了吗

没错

借:本年利润 48,422.60 dai:利润分配——未分配利润 48,422.60 这个分录要年底再做吗 还是每个季度

年底再转未分配利润就成

好的 老师 供应商给我开了红字信息发票3000,重新给我开个3000,那我还要冲成本吗,还是不需要

一正一负就没必要冲成本了

老师我结账了但是9月科目余额表有个dai方这是对的吗

这是啥意思

对,结转了就没有销项税额的余额了

销项税799821.4借dai都有是啥意思 是我总共合计已经缴纳的税吗

不是,就是结转增值税的一种方式,销项税额在账上挂着是正常的

补充,计提本期的企业所得税=利润总额*适用税率-以前季度预缴的税费,一般入完账,利润表上可以看到利润总额;有些单机版的软件需要先过账。

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哈哈老师税务师答疑老师
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2025-10-23 20:50匿名提问

老师,9月末做完分录,系统期末结转,再根据本年利润金额计提企业所得税是吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-23 20:59

您好,不是的,根据科目余额表手动计算出利润总额 再计算出应缴纳的企业所得税,然后计提企业所得税,再结转损益
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2025-10-23 21:26匿名提问

会计宝
会计宝

2025-10-23 21:04匿名提问

看看我月末先结转,
会计宝

2025-10-23 21:04匿名提问

然后看科目余额表
会计宝

2025-10-23 21:12匿名提问

会计宝
会计宝

2025-10-23 21:05匿名提问

然后再做两个分录
会计宝

2025-10-23 21:42匿名提问

会计宝
会计宝

2025-10-23 21:06匿名提问

老师 看看我的顺序对了吗 这么操作完就结账了
会计宝

2025-10-23 21:06匿名提问

企业所得税是50971.16*25*20%对吗
会计宝
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哈哈老师2025-10-23 21:08

你这么做也可以就是麻烦点

2025-10-23 21:09匿名提问

那平时你们怎么做的 系统没结转怎么知道要交税多少看哪里顺序怎么操作
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-23 21:11

看科目余额表啊,根据收入成本费用的余额手动计算出利润总额,再计算企业所得税

2025-10-23 21:13匿名提问

那我现在这么操作对吗 分录做全了吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-23 21:14

没错

2025-10-23 21:15匿名提问

借:本年利润 48,422.60 dai:利润分配——未分配利润 48,422.60 这个分录要年底再做吗 还是每个季度
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-23 21:17

年底再转未分配利润就成

2025-10-23 21:19匿名提问

好的 老师 供应商给我开了红字信息发票3000,重新给我开个3000,那我还要冲成本吗,还是不需要
会计宝
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哈哈老师2025-10-23 21:21

一正一负就没必要冲成本了

2025-10-23 21:26匿名提问

会计宝
会计宝

2025-10-23 21:22匿名提问

老师我结账了但是9月科目余额表有个dai方这是对的吗
会计宝

2025-10-23 21:23匿名提问

这是啥意思
会计宝
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哈哈老师2025-10-23 21:28

对,结转了就没有销项税额的余额了

2025-10-23 21:29匿名提问

销项税799821.4借dai都有是啥意思 是我总共合计已经缴纳的税吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-23 21:40

不是,就是结转增值税的一种方式,销项税额在账上挂着是正常的
会计宝

官方回复2025-10-29 11:12

补充,计提本期的企业所得税=利润总额*适用税率-以前季度预缴的税费,一般入完账,利润表上可以看到利润总额;有些单机版的软件需要先过账。
官方回复

官方回复2025-10-29 11:13

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