小规模公司,缴纳税款,没到30万,免税的金额是按照1%计算还是3%计入营业外收入

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2025/10/25 16:42:38

小规模公司,缴纳税款,没到30万,免税的金额是按照1%计算还是3%计入营业外收入

您好,就按照1%免征增值税就成了

老师,但是我看系统上面带出来有个减免税额是按照3%算的

我按照1%算影响吗

没事儿,这个没有影响,按照发票上的来就行

还有这个销售额是395997.07我算出来增值税是3959.97

你不是免征增值税吗

系统上面导出来是3959.93

这个是怎么回事呀

这个就是误差,你手动修改一下就成

是修改我的账面吗

按照系统的来吗

对,你可以把申报表的修改和你账上的一致,也可以

意思是改申报表和我的账都可以吗

对,没错,是这个意思

好滴,谢谢老师,对了,还可以问下,企业所得税那应付职工薪酬那应该怎么填呀

分两个,一个是计入到成本费用的应付职工薪酬金额,这个取数为应付职工薪酬科目,dai方累计数

另外一个是实际支付给工人的工资金额,这个取数为应付职工薪酬工资的借方数

俩个数据必须一样吗

不是必须一致的,这两个基本上不会一致的

老师,我们上个月的工资还没算出来,个税还没报,我先报税,可以不哇,哎

最好还是申报准确的数

就是按照你账上的数申报

好滴,谢谢老师

没事儿,不客气

老师,还可以问一个问题吗,就是我们的工地已经完工了,有验收单,但是相关的费用相关人还没报,这个应该是等费用报上来报上来再确认收入吗,还是直接确认呀,直接确认的话,又没有成本

收入你们肯定是要申报的,因为已经完工了

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2025-10-25 16:42匿名提问

小规模公司,缴纳税款,没到30万,免税的金额是按照1%计算还是3%计入营业外收入
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-25 16:43

您好,就按照1%免征增值税就成了
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2025-10-25 16:45匿名提问

老师,但是我看系统上面带出来有个减免税额是按照3%算的
会计宝

2025-10-25 16:45匿名提问

我按照1%算影响吗
会计宝

2025-10-25 16:41匿名提问

会计宝
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哈哈老师2025-10-25 16:47

没事儿,这个没有影响,按照发票上的来就行

2025-10-25 16:47匿名提问

还有这个销售额是395997.07我算出来增值税是3959.97
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-25 16:48

你不是免征增值税吗

2025-10-25 16:48匿名提问

系统上面导出来是3959.93
会计宝

2025-10-25 16:48匿名提问

这个是怎么回事呀
会计宝
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哈哈老师2025-10-25 16:48

这个就是误差,你手动修改一下就成

2025-10-25 16:49匿名提问

是修改我的账面吗
会计宝

2025-10-25 16:49匿名提问

按照系统的来吗
会计宝
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哈哈老师2025-10-25 16:49

对,你可以把申报表的修改和你账上的一致,也可以

2025-10-25 16:50匿名提问

意思是改申报表和我的账都可以吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-25 16:50

对,没错,是这个意思

2025-10-25 16:51匿名提问

好滴,谢谢老师,对了,还可以问下,企业所得税那应付职工薪酬那应该怎么填呀
会计宝
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哈哈老师2025-10-25 16:51

分两个,一个是计入到成本费用的应付职工薪酬金额,这个取数为应付职工薪酬科目,dai方累计数
会计宝

哈哈老师2025-10-25 16:51

另外一个是实际支付给工人的工资金额,这个取数为应付职工薪酬工资的借方数

2025-10-25 16:52匿名提问

俩个数据必须一样吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-25 16:52

不是必须一致的,这两个基本上不会一致的

2025-10-25 16:54匿名提问

老师,我们上个月的工资还没算出来,个税还没报,我先报税,可以不哇,哎
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-25 16:54

最好还是申报准确的数
会计宝

哈哈老师2025-10-25 16:54

就是按照你账上的数申报

2025-10-25 16:55匿名提问

好滴,谢谢老师
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-25 16:56

没事儿,不客气

2025-10-25 16:59匿名提问

老师,还可以问一个问题吗,就是我们的工地已经完工了,有验收单,但是相关的费用相关人还没报,这个应该是等费用报上来报上来再确认收入吗,还是直接确认呀,直接确认的话,又没有成本
会计宝
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哈哈老师2025-10-25 16:59

收入你们肯定是要申报的,因为已经完工了
哈哈老师

哈哈老师2025-10-25 17:00

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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