关于改账问题,请andy老师接单,拜托其他老师不要接单,谢谢。

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2025/12/11 9:19:07

关于改账问题,请andy老师接单,拜托其他老师不要接单,谢谢。

你好,可以把问题说一下,看看能不能帮你解决

老师,能不能转单给andy老师呢,谢谢。

具体调什么账

老师,就是我们2024年开了收到一张15500的成本票已经入账,今年对方红冲了,有重新开了一张13000的票,银行也退回2500这个怎么做账

公司采用的什么会计准则

如果小企业会计准则,借 银行存款 2500 借 主营业务成本 -2500

小企业会计准则

跨年了的这种做到当期就是今年四季度没有问题吗,不用改以前的申报表和账了吗

金额不算大,做到当期就可以了,之前的也不用改了

老师,有没有规定小企业会计准则以前年度损益调整就做到当期不该申报表呢

老师,因为对方红冲了但是当时我们做了成本,现在收到的这张票是不是就不能再做成本了,不然就重复了。

根据《小企业会计准则》规定,执行该准则的企业对以前年度的会计差错更正采用未来适用法,即直接在发现差错的当期进行调整,无需追溯调整以前年度的财务报表。 税务上,涉及企业所得税纳税调整,仍需按照税务机关的要求,在汇算清缴时对以前年度的应纳税所得额进行追溯调整,补缴或退还相应的企业所得税税款。

对方红冲了原发票,但是又补开了新的发票,只不过金额有调整

对,她红冲了原发票但是我们昨年已经做了成本,今年又重新开的,重新开的这张再做成本是不是重复了

这张不用重新入账,到时红冲的发票和重新开的这张一起附在凭证后面,借 银行存款 2500 借 主营业务成本 -2500

要得,老师。老师就是公司有个员工他6月之前在一个公司申报个税,6月后在另外一个公司申报个税,这个公司成立是今年五月,他一开始没有填专项附加扣除,现在才填,如果在后面这个公司入职时间填6月的话,他的专项附加扣除就只能从6月享受,但是如果入职时间在后面这个公司填一月的话,公司又5月才成立,怎么做才能让他享受一整年的专项附加扣除

在APP中点击【专项附加扣除】→【我要填报】,根据自身情况(如子女教育、住房租金、赡养老人等)逐项填写,并选择新公司作为扣缴义务人。可以填写提交试一下

老师,在不在。我的意思不是不会填专项附加扣除,意思是任职两个公司,第二家公司填的六月入职,专项附加扣除一开始没有填,现在才填,所以现在在第二家公司代扣只能享受6-11的扣除,怎么才能在第二家公司享受11个月的扣除。

入职日期可以改一下,改到1月。

老师,我是改到1月的,但是第二个公司成立日期起今年五月,这样得不得有问题?

这个问题之前咨询过税务,只要能操作就行,个税到次年还是会汇算的

好的,老师,老师就是个税这个专项附加扣除如果今年年底不自己确认会不会自动转到第二年开始享受。

需要手动确认才会直接转到第二年享受

老师,核定征收的个体户是不是只能核一年,第二年想享受,要提前申请税务。

一般是在核定有效期届满前主动向税务机关申请延续或重新核定。

那一般税务会核定好久,电子税务局上面是不是能够看到。

看审核的结果吗,可以看办事进度的

老师,个体户如果季度开票超过开票核定的金额,是不是要手动申报。说没有超过核定金额就系统自动申报,手动申报具体怎么报

定期定额户是这样

就跟正常填报申报表一样的操作填写

老师,核定征收的个体户季度不超开票额度不用申报,那汇算清缴也是不用申报还是要申报,怎么报

定期定额户经营所得不用汇算

非双定户还是要申报的

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2025-12-11 09:1938474396

关于改账问题,请andy老师接单,拜托其他老师不要接单,谢谢。
会计宝
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哈哈老师2025-12-11 09:29

你好,可以把问题说一下,看看能不能帮你解决
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2025-12-11 09:3138474396

老师,能不能转单给andy老师呢,谢谢。
会计宝
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andy老师2025-12-11 09:35

具体调什么账

2025-12-11 09:4338474396

老师,就是我们2024年开了收到一张15500的成本票已经入账,今年对方红冲了,有重新开了一张13000的票,银行也退回2500这个怎么做账
会计宝
会计宝

andy老师2025-12-11 09:44

公司采用的什么会计准则
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andy老师2025-12-11 09:45

如果小企业会计准则,借 银行存款 2500 借 主营业务成本 -2500

2025-12-11 09:5538474396

小企业会计准则
会计宝

2025-12-11 09:5638474396

跨年了的这种做到当期就是今年四季度没有问题吗,不用改以前的申报表和账了吗
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andy老师2025-12-11 10:14

金额不算大,做到当期就可以了,之前的也不用改了

2025-12-11 10:2938474396

老师,有没有规定小企业会计准则以前年度损益调整就做到当期不该申报表呢
会计宝

2025-12-11 10:3238474396

老师,因为对方红冲了但是当时我们做了成本,现在收到的这张票是不是就不能再做成本了,不然就重复了。
会计宝
会计宝

andy老师2025-12-11 10:38

根据《小企业会计准则》规定,执行该准则的企业对以前年度的会计差错更正采用未来适用法,即直接在发现差错的当期进行调整,无需追溯调整以前年度的财务报表。 税务上,涉及企业所得税纳税调整,仍需按照税务机关的要求,在汇算清缴时对以前年度的应纳税所得额进行追溯调整,补缴或退还相应的企业所得税税款。
会计宝

andy老师2025-12-11 10:39

对方红冲了原发票,但是又补开了新的发票,只不过金额有调整

2025-12-11 10:5638474396

对,她红冲了原发票但是我们昨年已经做了成本,今年又重新开的,重新开的这张再做成本是不是重复了
会计宝
会计宝

andy老师2025-12-11 10:57

这张不用重新入账,到时红冲的发票和重新开的这张一起附在凭证后面,借 银行存款 2500 借 主营业务成本 -2500

2025-12-11 11:0438474396

要得,老师。老师就是公司有个员工他6月之前在一个公司申报个税,6月后在另外一个公司申报个税,这个公司成立是今年五月,他一开始没有填专项附加扣除,现在才填,如果在后面这个公司入职时间填6月的话,他的专项附加扣除就只能从6月享受,但是如果入职时间在后面这个公司填一月的话,公司又5月才成立,怎么做才能让他享受一整年的专项附加扣除
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andy老师2025-12-11 11:27

在APP中点击【专项附加扣除】→【我要填报】,根据自身情况(如子女教育、住房租金、赡养老人等)逐项填写,并选择新公司作为扣缴义务人。可以填写提交试一下

2025-12-11 14:4538474396

老师,在不在。我的意思不是不会填专项附加扣除,意思是任职两个公司,第二家公司填的六月入职,专项附加扣除一开始没有填,现在才填,所以现在在第二家公司代扣只能享受6-11的扣除,怎么才能在第二家公司享受11个月的扣除。
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andy老师2025-12-11 14:59

入职日期可以改一下,改到1月。

2025-12-11 15:2638474396

老师,我是改到1月的,但是第二个公司成立日期起今年五月,这样得不得有问题?
会计宝
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andy老师2025-12-11 15:33

这个问题之前咨询过税务,只要能操作就行,个税到次年还是会汇算的

2025-12-11 15:3638474396

好的,老师,老师就是个税这个专项附加扣除如果今年年底不自己确认会不会自动转到第二年开始享受。
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andy老师2025-12-11 15:43

需要手动确认才会直接转到第二年享受

2025-12-11 15:4838474396

老师,核定征收的个体户是不是只能核一年,第二年想享受,要提前申请税务。
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会计宝

andy老师2025-12-11 15:53

一般是在核定有效期届满前主动向税务机关申请延续或重新核定。

2025-12-11 15:5638474396

那一般税务会核定好久,电子税务局上面是不是能够看到。
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andy老师2025-12-11 16:05

看审核的结果吗,可以看办事进度的

2025-12-11 16:0838474396

老师,个体户如果季度开票超过开票核定的金额,是不是要手动申报。说没有超过核定金额就系统自动申报,手动申报具体怎么报
会计宝
会计宝

andy老师2025-12-11 16:34

定期定额户是这样
会计宝

andy老师2025-12-11 16:35

就跟正常填报申报表一样的操作填写

2025-12-11 16:3938474396

老师,核定征收的个体户季度不超开票额度不用申报,那汇算清缴也是不用申报还是要申报,怎么报
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andy老师2025-12-11 16:40

定期定额户经营所得不用汇算
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andy老师2025-12-11 16:40

非双定户还是要申报的
andy老师

andy老师2025-12-11 16:41

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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