你好有个问题,这个发上个月工资时候,表上有个个人税得税做了扣除了,但是实际发工资的时候没有扣除这个48.38元,发现以后员工下个月转回这个钱,那么这个个税这部分怎么计提和怎么写其他应收款

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2026/1/8 10:08:52

你好有个问题,这个发上个月工资时候,表上有个个人税得税做了扣除了,但是实际发工资的时候没有扣除这个48.38元,发现以后员工下个月转回这个钱,那么这个个税这部分怎么计提和怎么写其他应收款

借:应付职工薪酬 dai:应交个人所得税-xx dai:其他应收款48.38

这样吗

这样吗

您好我看下

有点晕

主要是员工下个月转回这笔个税,也是要一个应收账款冲掉的吧

还是老师我直接做一个其他应收款在借方就行?

晒等 我看下啊

就拿这一个员工来说,其他的人先不管计提工资 借管理费用 dai应付职工薪酬工资 借应付职工薪酬工资 dai应交税费应交个人所得税 但是发工资的时候没扣,借应付职工薪酬工资(没扣个税金额 dai银行存款 交个税 借应交税费应交个人所得税 dai银行存款 员工退回 借银行存款 48.38借应付职工薪酬工资-48.38 就成了

这样行不行

截图看不出具体咋做的分录,您能把分录发给我看看嘛

也可以,收到钱的时候冲其他应收款

对啊,这个钱本就是没扣除的,不应该在在发的工资里面

两种方式都可以

我的意思冲回来就行

那就行谢谢老师

可以

没事

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2026-01-08 10:0872419033

你好有个问题,这个发上个月工资时候,表上有个个人税得税做了扣除了,但是实际发工资的时候没有扣除这个48.38元,发现以后员工下个月转回这个钱,那么这个个税这部分怎么计提和怎么写其他应收款
会计宝

2026-01-08 10:1072419033

借:应付职工薪酬 dai:应交个人所得税-xx dai:其他应收款48.38
会计宝

2026-01-08 10:1072419033

这样吗
会计宝

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这样吗
会计宝
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哈哈老师2026-01-08 10:10

您好我看下
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2026-01-08 10:1072419033

有点晕
会计宝

2026-01-08 10:1172419033

主要是员工下个月转回这笔个税,也是要一个应收账款冲掉的吧
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2026-01-08 10:1572419033

还是老师我直接做一个其他应收款在借方就行?
会计宝
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哈哈老师2026-01-08 10:15

晒等 我看下啊
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哈哈老师2026-01-08 10:18

就拿这一个员工来说,其他的人先不管计提工资 借管理费用 dai应付职工薪酬工资 借应付职工薪酬工资 dai应交税费应交个人所得税 但是发工资的时候没扣,借应付职工薪酬工资(没扣个税金额 dai银行存款 交个税 借应交税费应交个人所得税 dai银行存款 员工退回 借银行存款 48.38借应付职工薪酬工资-48.38 就成了

2026-01-08 10:1072419033

会计宝
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2026-01-08 10:2072419033

这样行不行
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哈哈老师2026-01-08 10:21

截图看不出具体咋做的分录,您能把分录发给我看看嘛

2026-01-08 10:3572419033

会计宝
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哈哈老师2026-01-08 10:25

也可以,收到钱的时候冲其他应收款

2026-01-08 10:2572419033

对啊,这个钱本就是没扣除的,不应该在在发的工资里面
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-08 10:26

两种方式都可以

2026-01-08 10:2672419033

我的意思冲回来就行
会计宝

2026-01-08 10:2672419033

那就行谢谢老师
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-08 10:26

可以
会计宝

哈哈老师2026-01-08 10:26

没事
哈哈老师

哈哈老师2026-01-08 10:27

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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