我们上月实际应交增值税假如75.6,但实际缴纳的时候缴纳了75.61,会计分录怎么写

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2026/1/8 16:20:52

我们上月实际应交增值税假如75.6,但实际缴纳的时候缴纳了75.61,会计分录怎么写

您好,借应交税费-未交增值税75.6 营业外支出0.01 dai银行存款75.61

计提的时候按照75.6计提还是75.61

如果知道实际缴费数,肯定是按照75.61计提

我按照75.61计提还是按你发给我的分录缴纳吗?

如果可以就按照75.61计提吧,这样就不用像我这么再调整了

但我上期做的销项税额是按照75.6做的

这样还是卡不起来呀

那你收入数能对上吗?还是说就差在税额这了?

就差在税额这了,发票也是75.6, 但实际缴纳了75.11

哦,那就按照我上面这么调整就可以了

老师那印花税需要计提吗

印花税是走管理费用还是税金及附加

印花税需要计提

印花税计提折旧税金及附加里面的

网上不是说金额不大 可以不用计提吗

计提不是强制的,只是说你计提了印花税,将来查询的时候方便查询

车辆固定资产一般折旧几年 借固定资产的时候金额是不含税金额哈

对,可以抵扣进项税额的话,就是不含税金额

一般是五年吗

车子按照四年计提折旧

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哈哈老师税务师答疑老师
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2026-01-08 16:20匿名提问

我们上月实际应交增值税假如75.6,但实际缴纳的时候缴纳了75.61,会计分录怎么写
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-08 16:22

您好,借应交税费-未交增值税75.6 营业外支出0.01 dai银行存款75.61
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2026-01-08 16:22匿名提问

计提的时候按照75.6计提还是75.61
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-08 16:22

如果知道实际缴费数,肯定是按照75.61计提

2026-01-08 16:24匿名提问

我按照75.61计提还是按你发给我的分录缴纳吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-08 16:24

如果可以就按照75.61计提吧,这样就不用像我这么再调整了

2026-01-08 16:25匿名提问

但我上期做的销项税额是按照75.6做的
会计宝

2026-01-08 16:25匿名提问

这样还是卡不起来呀
会计宝
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哈哈老师2026-01-08 16:26

那你收入数能对上吗?还是说就差在税额这了?

2026-01-08 16:27匿名提问

就差在税额这了,发票也是75.6, 但实际缴纳了75.11
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-08 16:27

哦,那就按照我上面这么调整就可以了

2026-01-08 16:28匿名提问

老师那印花税需要计提吗
会计宝

2026-01-08 16:28匿名提问

印花税是走管理费用还是税金及附加
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-08 16:28

印花税需要计提
会计宝

哈哈老师2026-01-08 16:28

印花税计提折旧税金及附加里面的

2026-01-08 16:28匿名提问

网上不是说金额不大 可以不用计提吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-08 16:29

计提不是强制的,只是说你计提了印花税,将来查询的时候方便查询

2026-01-08 20:26匿名提问

车辆固定资产一般折旧几年 借固定资产的时候金额是不含税金额哈
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-08 20:27

对,可以抵扣进项税额的话,就是不含税金额

2026-01-08 20:50匿名提问

一般是五年吗
会计宝
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哈哈老师2026-01-08 20:59

车子按照四年计提折旧
哈哈老师

哈哈老师2026-01-08 21:00

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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