老师好,咨询一下,我是购买方,10月对方给我们开具发票,11月报税我就把这张票抵扣了,然后12月的时候对方说开错了需要我确认,然后把这个票红冲了,又开具了一张正确金额,那么,我是不是需要在电子税务局属期10月份的时候做进项税转出处理,然后账面还是在12月做进项税转出?

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2026/1/12 18:58:46

老师好,咨询一下,我是购买方,10月对方给我们开具发票,11月报税我就把这张票抵扣了,然后12月的时候对方说开错了需要我确认,然后把这个票红冲了,又开具了一张正确金额,那么,我是不是需要在电子税务局属期10月份的时候做进项税转出处理,然后账面还是在12月做进项税转出?

您好,进项税额转出的月份就是在对方红冲的月份转出,比如说对方11月份红冲的,那么你在12月申报11月增值税的时候转出

11月份做账的时候做进项税额转出的会计分录就成

哦。是对方红冲的月份做转出,不是这张票抵扣的月份。

那就我在增值税申报报表自己填写即可

不是,什么时候红冲什么时候转出

对,自己填写或者也能带出来转出的金额

行呢。我看我们这个没带出来。那我自己填写吧。谢谢老师

没事

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2026-01-12 18:58他呀🐝

老师好,咨询一下,我是购买方,10月对方给我们开具发票,11月报税我就把这张票抵扣了,然后12月的时候对方说开错了需要我确认,然后把这个票红冲了,又开具了一张正确金额,那么,我是不是需要在电子税务局属期10月份的时候做进项税转出处理,然后账面还是在12月做进项税转出?
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哈哈老师2026-01-12 19:00

您好,进项税额转出的月份就是在对方红冲的月份转出,比如说对方11月份红冲的,那么你在12月申报11月增值税的时候转出
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哈哈老师2026-01-12 19:01

11月份做账的时候做进项税额转出的会计分录就成

2026-01-12 19:02他呀🐝

哦。是对方红冲的月份做转出,不是这张票抵扣的月份。
会计宝

2026-01-12 19:02他呀🐝

那就我在增值税申报报表自己填写即可
会计宝
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哈哈老师2026-01-12 19:02

不是,什么时候红冲什么时候转出
会计宝

哈哈老师2026-01-12 19:03

对,自己填写或者也能带出来转出的金额

2026-01-12 19:05他呀🐝

行呢。我看我们这个没带出来。那我自己填写吧。谢谢老师
会计宝
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哈哈老师2026-01-12 19:05

没事
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哈哈老师2026-01-12 19:05

没带出来就自己填
哈哈老师

哈哈老师2026-01-12 19:06

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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