账务咨询
2026/1/23 10:01:23
账务咨询
您好，有什么问题您可以说
老师 产品a进货价120元 入库120元 入库一支开销售单给厂家20元 这是厂家给我的返利 厂家确认 然后在二级供应商那里抵扣 销售给客户b 150元 开销售单150元 每销售给客户1支 返20元冲减货款
这个产品是酒 然后酒上面有二维码 二维码扫了之后 厂家给我们返款
仓库入库酒120 入库二维码数量 但是不入库金额
没太明白你能有几次返款？
一次
销售给顾客一瓶，就额外返给你们20是吗
不是
进货一瓶 扫了码 就给20
客户从我们这进货一瓶 也是给20冲他的货款
也就是你们进货一瓶给你们返20 然后你们销售出去一瓶你们也给对方返20是吗
是
我们给厂家会开单给厂家
那您现在是什么问题呢
购买时：借库存商品 — 产品 A 120 dai应付账款 —二级供应商120 卖给厂家：借应收账款-厂家20 dai主营业务收入20 厂家确认可抵扣时：借应收账款-厂家20 dai应付账款 —二级供应商20 卖货给客户时：借应收账款-客户150 dai主营业务收入150 结转成本120 返款给客户时：借库存商品20 dai借应收账款-客户20
之前那个人这样做的 但是感觉不太对呢
我们销售出去的话 可能会卖给很多人 只有这个客户是高价卖出 给返利 其他客户就直接减掉返利开单
现在有几个关系方 你们企业 还有酒的厂家 还有谁？
我们 供应商 厂家 客户abc
我们从供应商拿货 在厂家系统扫码 厂家确认返利 在供应商抵扣货款
你们是什么角色，你们不是供应商吗？
我们是二级供应商
是
然后你们从供应商拿货的时候扫码了，厂家确认返利，是你们少支付给一级供应商货款吗？
确认返利之后 我们下次从一级供应商拿货的时候 可以抵扣货款
就是比如说这次拿两瓶酒，这次正常付钱，等下次再上货的时候可以抵40是这个意思吗
等厂家确认合格了之后可以 这个最快也是一个月扫一次 也有可能是累计几个月扫一次
就是不管多久扫，就是这个意思是吧
是的
反正就是 扫了之后厂家确认合格才可以
然后呢 客户高价卖出去给返利是什么意思，谁给谁返利？
我们卖给客户 客户从我们这拿货1瓶就返20元 也是下次付时款抵扣
酒上面的码已经被我们全部撕下来扫了 所以客户没有码扫
哦，明白你的意思了，
其实，我觉得没必要做账这么麻烦，你们采购的时候，正常按照采购数量金额确认成本，等下次少支付的时候再冲成本
那客户那边呢
我实在想不通他的做法
客服那边，下次实际少付了，其实等于是间接给折扣了，少收款的时候冲减收入
之前仓库入库是 酒120 二维码20 卖给厂家了做了收入 前面入库有成本就结转到了成本 后面入库0 都没有结转到成本
我不知道怎么改好了
后面入库是零是什么意思？
你说的厂家指的是买你们货的人吗
不是 是扫码给他的人
是我们扫二维码到厂家系统
那这20不是你们下次可以抵扣的金额吗
仓库入库酒120 然后入库二维码20 然后开销售单给厂家 20 结转成本20
是的 但是中间有损耗 不一定扫了20个 就有20个的钱
所以开销售单给厂家了
我觉得加这个二维码 是不是多余了？下次你们付款的时候直接抵少支付的是不是就成了？只要是你们把应该少支付的钱算清楚了
老板不同意的 因为怕码丢
就是扫码这个问题，不就是你们采购了多少瓶酒 就是扫多少次码吗？能丢了？
能 因为要撕下来 可能会有漏 而且扫给厂家那边 也开单金额出去 怕厂家会少给
但是我觉得这个不用在账上体现吧，比如说自己单独记录一下，就比如说你们采购了多少箱，或者说多少瓶酒，没有记录吗
进销存系统有 我们进销存跟做账不是一个系统
进销存系统有，可以在系统里面查不就行了吗
要是按照之前他的做法 给客户抵扣时候 冲减收入是不是也是错的
我认为是没错的，就是你们给你们客户抵的时候其实就是等于之前的收入多记了，所以要冲减收入
那我卖给厂家的时候 也是要做收入是吗
你们为啥卖给厂家呢？不是从厂家拿货呢
厂家确认之后给供应商钱 我们才能从供应商那里抵扣
那你们也没卖给厂家，我觉得不能是卖给厂家吧
不论是给厂家 还是供应商的话 都一样的吧 只是中间多一步冲销是不是
对，就是多了一步冲销，你们扫码拿到返利就是冲成本，然后你们的客户从你们这买货，你们冲收入
是这样吗
你下面卖给厂家那里两个借方应收账款是不是重复了？
打反了
您说的哪个反了
老师 这个分录是建立在 仓库入库二维码数量 不入库金额的情况下是不是
对
但是 之前仓库入库二维码 有金额的 那个会计做账 销售单出去给厂家 做了收入
就是扫码做收入是这个意思吗？
不明白，为啥厂家扫码要做收入呢？
我也不知道为啥做收入
之前他是这样做的
上面的，你们返款给客户，为什么增加了库存商品呢
不知道他为啥这样 我觉得有问题 但是不知道怎么改
他一直这样做的 仓库入库二维码20 但是 到25年一月份的时候 突然不入库价格0 但他还是这样做
入库二维码是个啥东西
就是那个产品的码
我觉得简单来说可以这么做 你们采购 借库存商品 120dai应付账款 二级供应商120 然后你们销售出去 借应收账款客户 150dai主营业务收入150 你们给客户反钱，借dai主营业务收入 dai应收账款 厂家通过你们扫码后少付钱，借应付账款 dai主营业务成本
但是他前面那样做 我需要怎么修改
我不知道咋改了 因为他仓库一下入库了码的金额 一下没有入库
让他那个财务的成本结转的话 仓库前面入库了金额 我觉得财务是没有剃掉码的成本的
你可以先和那个人沟通一下，看看为什么这么做
然后他的成本跟进销存的成本 又有些出入
找不到人了
就是首先觉得他把二维码入账就不太对 本身这也不是个商品
只是给你们的优惠金额
仓库入库了 但是账上没有入账 给客户钱的时候才借库存入账了
你们采购肯定是入库了，但是二维码也不是商品吧
是入库了 财务没有入账 在给客户返利的时候入了库存商品
卖给厂家的时候 做了收入 结转了成本
很奇怪了
仓库当时入库了金额 但是呢是按照我们进货的数量入库的 财务没有入账
她就是我上面那个截图那样做的
他这么做等于是结转成本，最后也没了
那他这是要怎么改呀
我是想算一个总数出来 然后一笔修改掉 不想一笔一笔去改
我看了一下，她这个吧，也不能算错，就是绕了一点，最后应该也没错
太绕了 我想不通啊 老师 救命了
我觉得简单来说可以这么做 你们采购 借库存商品 120dai应付账款 二级供应商120 然后你们销售出去 借应收账款客户 150dai主营业务收入150 你们给客户反钱，借dai主营业务收入 dai应收账款 厂家通过你们扫码后少付钱，借应付账款 dai主营业务成本
那你就按照我这么做就行
他之前这样做是建立在仓库入库码有金额的情况下对吧
对，有金额，但是他最后其实入库的20又结转成本的，等于是一个20，其实最后没有发生一样
但是后面仓库中途没有入库金额了
从没有入库金额开始 就是错的 但是我要咋修改呀
是返给客户时候的分录 我借收入20 dai应收客户 20 吗
对，是这么做
那他这相当于是后面都多做了收入
就是卖给厂家我做收入 收回客户的 我冲减收入
对
谢谢老师
没事
但是这样做的话 报表会波动很大 每个月都给客户返利 但是厂家不是每月都给我返利
是不是还是仓库入库金额 我卖给厂家正常结转 客户返回给我 我借库存 这样是不是报表稳定一点
对，后者看着稳点一点
那我现在要改的话 就是把她入库这个客户的库存商品全部调出来 然后减去系统入库有金额的 剩下的 我冲减收入 或者做成本 这样对吗
对你这么调整应该是没错的
后面仓库入库的话 那我应该从哪一笔开始 我返给客户借库存呢
应该入库了100个 可能是卖给别的客户80 这个需要返利的客户是20个
你可以看一下，从那边调合适就行了
老师 还有一个疑问
您说
就是 入库有金额的话 我卖给厂家20 结转20的话 那我这个产品卖给其他客户 价格是减掉二维码的价格 然后酒的成本本来就是120 这样子我还亏本？
你后面收到返现的时候不是还减少成本吗
按照这样的做的话 好像后面没有冲回来成本
我其实觉得就是我最开始说的最省事
确实 但是报表波动好大呀 一下亏了几十万 一下又赚那么多
反正就是这么做 不那么麻烦
老师 有没有更好的方法
我很难跟老板去解释这个东西
你们这个真是没太好的办法
老师 厂家通过你们扫码后少付钱，借应付账款dai主营业务成本 按照你这个方法的话 我们销售出去是必须开金额20的 直接冲成本 这样规范吗
可以的，等于是之前成本多了，就是冲成本
好的 谢谢老师
没事
