我单位是一般纳税人,公司之前购买一辆汽车,2026年1月发生车祸,保险公司定了全损,保险公司根据车辆残值赔付16万,其中保险公司赔付7万,剩余9万由车辆残值公司支付,还有之前车辆购买的保险也因为车辆转户退回了3000,请问该如何做相遇处理

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2026/2/3 10:59:56

我单位是一般纳税人,公司之前购买一辆汽车,2026年1月发生车祸,保险公司定了全损,保险公司根据车辆残值赔付16万,其中保险公司赔付7万,剩余9万由车辆残值公司支付,还有之前车辆购买的保险也因为车辆转户退回了3000,请问该如何做相遇处理

1. 先将车辆转入“固定资产清理” 借:固定资产清理 (账面净值 = 原值 - 累计折旧) 借:累计折旧 (车辆已计提的折旧总额) dai:固定资产 (车辆原值) 2. 收到保险公司 + 残值公司赔款 合计 160000 元,作为处置收入: 借:银行存款 160000 dai:固定资产清理 160000 最后把固定资产清理转到营业外收入或者营业外支出里面

退回保险费 借银行存款3000 借管理费用保险费-3000

请问退回的保险需要开具红字信息表吗?之前抵扣的进项需要进项转出吗?

进项税额需要转出,如果你们已经抵扣,对方可能会要求你们出红字发票信息表

现在就是对方保险公司没要求,也说不用开具红字发票,请问我这个还要做进项税转出吗

这个还是得转出,毕竟保险已经停了,还是得转出

那这个转出我需要留存什么附件呢,我还需要开具红字发票信息表吗?如果不开具,我账上做了进项税转出,申报增值税的时候会有差异吗

不会有差异,只是这部分进项税额不能抵扣而已

好的,谢谢您

没事,不客气

老师,不好意思,还是这个问题,这个是去年交的保险费,今年才退回的,我这个是直接冲减当期的费用哈,不用在调去年的损益了吧

对 直接在今年差冲就成

好的

补充,保险做进项转出,这个要提前跟对方沟通好后确定不用开具红字发票

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2026-02-03 10:59匿名提问

我单位是一般纳税人,公司之前购买一辆汽车,2026年1月发生车祸,保险公司定了全损,保险公司根据车辆残值赔付16万,其中保险公司赔付7万,剩余9万由车辆残值公司支付,还有之前车辆购买的保险也因为车辆转户退回了3000,请问该如何做相遇处理
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哈哈老师2026-02-03 11:02

1. 先将车辆转入“固定资产清理” 借:固定资产清理 (账面净值 = 原值 - 累计折旧) 借:累计折旧 (车辆已计提的折旧总额) dai:固定资产 (车辆原值) 2. 收到保险公司 + 残值公司赔款 合计 160000 元,作为处置收入: 借:银行存款 160000 dai:固定资产清理 160000 最后把固定资产清理转到营业外收入或者营业外支出里面
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哈哈老师2026-02-03 11:03

退回保险费 借银行存款3000 借管理费用保险费-3000

2026-02-03 11:04匿名提问

请问退回的保险需要开具红字信息表吗?之前抵扣的进项需要进项转出吗?
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哈哈老师2026-02-03 11:06

进项税额需要转出,如果你们已经抵扣,对方可能会要求你们出红字发票信息表

2026-02-03 11:08匿名提问

现在就是对方保险公司没要求,也说不用开具红字发票,请问我这个还要做进项税转出吗
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哈哈老师2026-02-03 11:09

这个还是得转出,毕竟保险已经停了,还是得转出

2026-02-03 11:11匿名提问

那这个转出我需要留存什么附件呢,我还需要开具红字发票信息表吗?如果不开具,我账上做了进项税转出,申报增值税的时候会有差异吗
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哈哈老师2026-02-03 11:11

不会有差异,只是这部分进项税额不能抵扣而已

2026-02-03 11:12匿名提问

好的,谢谢您
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哈哈老师2026-02-03 11:13

没事,不客气

2026-02-03 11:25匿名提问

老师,不好意思,还是这个问题,这个是去年交的保险费,今年才退回的,我这个是直接冲减当期的费用哈,不用在调去年的损益了吧
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哈哈老师2026-02-03 11:25

对 直接在今年差冲就成

2026-02-03 11:26匿名提问

好的
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哈哈老师2026-02-03 11:26

会计宝

官方回复2026-02-28 12:03

补充,保险做进项转出,这个要提前跟对方沟通好后确定不用开具红字发票
官方回复

官方回复2026-02-28 12:04

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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