?

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2026/2/27 14:40:16

您好，有问题您请说

老师，计提年终奖借管理费用/年终奖应交税费/应交个人所得税 dai 应付职工薪酬/应付奖金这样是对的吧？

应交税费个税应该dai方吧

借管理费用/年终奖 dai 应付职工薪酬/应付奖金应交税费/应交个人所得税

是这么做

发放时：借应付职工薪酬/应付奖金应交税费/应交个人所得税 dai 银行存款

对发放和支付个税是这么做

我刚才看了那个抖音，是统计局发的补贴

你们有吗？

没有

你要是可以领也不赖

不领白不领

我都不知道怎么领

打电话问问

是要我把我公司的财务报表统计上报上去，可能能领

为啥还要报表？

不然怎么会给钱，哈哈哈

想不明白和财务报表有啥关系

我也不知道

老师，小规模税率有哪些？都是什么？

那就得你自己考虑一下是否需要了

一般就是3% 和5%的税率

没有1%吗？

1%是优惠后的正常是3%】

哦，个体户呢？

个体户税率也是这个税率

公司向银行借款，利息需要缴个税吗？

不需要

个人借款的利息个税是20%？

对是20%个税

向银行借款也是需要计提利息的吧？

按月计提利息就成

哦，之前向个人借款是一次性计提的，没事吧？

没事没啥影响

计提时：借财务费用 dai 应付利息支付时：借应付利息 dai 银行存款

对

补充，计提年终奖，借管理费用等-年终奖 dai应付职工薪酬-年终奖，发放时，借应付职工薪酬-年终奖 dai 应交税费-应交个人所得税银行存款

更正，自2026年1月1日至2027年12月31日，小规模纳税人发生除销售、出租不动产或者转让土地使用权之外的增值税应税交易，依照3%征收率减按1%征收率征收增值税;按规定预缴增值税的项目，当期在预缴地实现的全部价款、预收款(均不含增值税)合计达到增值税起征点的，减按1%预征率预缴增值税。销售、出租不动产或者转让土地使用权3%

微信扫码获取同类问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

哈哈老师税务师答疑老师

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

向老师提问

2026-02-27 14:4035804005

哈哈老师2026-02-27 14:40

您好，有问题您请说

推荐你：加入免费答疑群，点击入群

2026-02-27 14:4235804005

老师，计提年终奖借管理费用/年终奖应交税费/应交个人所得税 dai 应付职工薪酬/应付奖金这样是对的吧？

哈哈老师2026-02-27 14:42

应交税费个税应该dai方吧

点击展开全文 (40条)

发送

微信提问-边问边搜每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

378名专家老师，3分钟快速回复，已有120103会计人，提问了197982 个问题

李伟老师

信用得分

36569

综合排名

答疑级别

高级老师

中级会计师,税务师,财务经理

擅长：企业账务实操处理

评分 4.6

已答 5919

打赏 154次

添加微信

andy老师

信用得分

34414

综合排名

答疑级别

高级老师

税务师,财务经理

擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业

评分 4.65

已答 6051

打赏 122次

添加微信

王苗苗老师

信用得分

73171

综合排名

答疑级别

专家老师

中级职称

擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业

评分 4.73

已答 11561

打赏 216次

添加微信

直接提问-边问边搜每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

378名专家老师，3分钟快速回复，已有120103会计人，提问了197982 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

?

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

评论

详情介绍

添加照片

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

?

答疑详情 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？ 问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？ 问

税控盘申领普通电子发票 。申领三四天了 还是申领中， 这个怎么解决 问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？ 问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别 问

评论

详情介绍

添加照片

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问