2025年初跨年红冲了2024年一张45万的票,导致2025全年的收入只有16万,但是应付职工薪酬的借方是117万,贷方是58万,个税平台也是申报的58万,现在要做汇算清缴,那这个利润表和应付职工薪酬该怎么搞才不会预警啊

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2026/4/21 12:45:42

2025年初跨年红冲了2024年一张45万的票,导致2025全年的收入只有16万,但是应付职工薪酬的借方是117万,dai方是58万,个税平台也是申报的58万,现在要做汇算清缴,那这个利润表和应付职工薪酬该怎么搞才不会预警啊

您好,应付职工薪酬借方和dai方都差额是什么情况

那部分是补发的2024年的

那你做账做到了2024年是吗

也就是在2024年我有计提

哦,这种情况正常按照账上填就成,这个是可以接受的

解释的

那意思是被核查的风险大?

但我的意思是吧,营收才16万,工资58万,说不过去吧

你红冲的发票就是冲销当年的收入,这个也没问题

那被核查的风险要大一些吧

应该不至于,不会说因为这点小事就被核查

那你意思就是照实写对吧

没错的 是这个意思

好的,谢谢

没事

那我24年的账不需要调整吗

相当于24年多记了营收和成本

在2025年调整了,2024就不用调整了

25年该怎么调整啊

没有调整成本啊

假设多记成本30万

当期冲收入,成本也就直接冲减

那你意思是我如果没有冲减现在得冲减?

借应付职工薪酬30万,dai营业成本30万?

不冲减会有影响吗

对,你收入减少了,成本对应部分也得相应调整才对

那去年没有调整怎么办呢

我现在是着急汇算清缴怎么搞

j又不想交太多的钱

不是想不想交钱的问题,就是收入调整了,如果是这笔收入对应的成本,也得相应调整

你们这个为啥开红字发票了呢?

信息错误,当年重新开了错误的忘记红冲了

那不调整呢会有什么影响

哦,其实等于是收入没有多,对吧?

只是开重复了,重新红冲了重复的对吧

嗯嗯,是的

这种情况就冲收入 成本不用动了

那意思是就调收入成本不用管?

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2026-04-21 12:4541922635

2025年初跨年红冲了2024年一张45万的票,导致2025全年的收入只有16万,但是应付职工薪酬的借方是117万,dai方是58万,个税平台也是申报的58万,现在要做汇算清缴,那这个利润表和应付职工薪酬该怎么搞才不会预警啊
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哈哈老师2026-04-21 12:46

您好,应付职工薪酬借方和dai方都差额是什么情况
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2026-04-21 12:4741922635

那部分是补发的2024年的
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哈哈老师2026-04-21 12:49

那你做账做到了2024年是吗

2026-04-21 12:4941922635

也就是在2024年我有计提
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-04-21 12:51

哦,这种情况正常按照账上填就成,这个是可以接受的
会计宝

哈哈老师2026-04-21 12:51

解释的

2026-04-21 12:5141922635

那意思是被核查的风险大?
会计宝

2026-04-21 12:5241922635

但我的意思是吧,营收才16万,工资58万,说不过去吧
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哈哈老师2026-04-21 12:55

你红冲的发票就是冲销当年的收入,这个也没问题

2026-04-21 12:5641922635

那被核查的风险要大一些吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-04-21 13:00

应该不至于,不会说因为这点小事就被核查

2026-04-21 13:0141922635

那你意思就是照实写对吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-04-21 13:07

没错的 是这个意思

2026-04-21 13:3441922635

好的,谢谢
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-04-21 13:35

没事

2026-04-21 20:0541922635

那我24年的账不需要调整吗
会计宝

2026-04-21 20:1341922635

相当于24年多记了营收和成本
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-04-21 20:40

在2025年调整了,2024就不用调整了

2026-04-21 20:4541922635

25年该怎么调整啊
会计宝

2026-04-21 20:4541922635

没有调整成本啊
会计宝

2026-04-21 20:4641922635

假设多记成本30万
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-04-21 20:48

当期冲收入,成本也就直接冲减

2026-04-21 20:5141922635

那你意思是我如果没有冲减现在得冲减?
会计宝

2026-04-21 20:5141922635

借应付职工薪酬30万,dai营业成本30万?
会计宝

2026-04-21 20:5341922635

不冲减会有影响吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-04-21 20:55

对,你收入减少了,成本对应部分也得相应调整才对

2026-04-21 20:5841922635

那去年没有调整怎么办呢
会计宝

2026-04-21 21:1241922635

我现在是着急汇算清缴怎么搞
会计宝

2026-04-21 21:1241922635

j又不想交太多的钱
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-04-21 21:21

不是想不想交钱的问题,就是收入调整了,如果是这笔收入对应的成本,也得相应调整
会计宝

哈哈老师2026-04-21 21:21

你们这个为啥开红字发票了呢?

2026-04-21 21:2941922635

信息错误,当年重新开了错误的忘记红冲了
会计宝

2026-04-21 21:3041922635

那不调整呢会有什么影响
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-04-21 21:36

哦,其实等于是收入没有多,对吧?
会计宝

哈哈老师2026-04-21 21:36

只是开重复了,重新红冲了重复的对吧

2026-04-21 23:1141922635

嗯嗯,是的
会计宝
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哈哈老师2026-04-22 05:36

这种情况就冲收入 成本不用动了

2026-04-22 12:3741922635

那意思是就调收入成本不用管?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-04-22 13:00

哈哈老师

哈哈老师2026-04-22 13:01

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