A公司划给我们的三个固定资产 ,划拨进来的时候没有入账,现在需要补入账。(A公司账面:第一菜场2002年5月按1800万元入账,记录已使用6年。第二菜场2002年5月按90万元入账,记录已使用12年。第三菜场2002年5月按50万元入账,记录已使用6年)以上三个菜场于2005年12月划拨至我公司。请帮我测算我公司需补计提多少折旧?实际分录怎么做?附件需要什么材料

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2026/8/31 9:56:33

A公司划给我们的三个固定资产 ,划拨进来的时候没有入账,现在需要补入账。(A公司账面:第一菜场2002年5月按1800万元入账,记录已使用6年。第二菜场2002年5月按90万元入账,记录已使用12年。第三菜场2002年5月按50万元入账,记录已使用6年)以上三个菜场于2005年12月划拨至我公司。请帮我测算我公司需补计提多少折旧?实际分录怎么做?附件需要什么材料

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划拨是以什么名义划拨的,投资还是出售?

无偿划拨

无偿,是国企吗?

国企之间

需要的资料附件:国有资产无偿划拨批复文件(主管部门 / 国资局正式批复,红头文件); 资产划转协议,划出方与你公司双方盖章; 资产移交清单,双方签字盖章,列明资产名称、坐落地址、房产证号、原值、累计折旧、已使用年限、移交日期; 划出方 公司账面资料复印件; 房产证 / 不动产权证复印件;核实产权已经过户到你公司;

(A公司账面:第一菜场2002年5月按1800万元入账,记录已使用6年。第二菜场2002年5月按90万元入账,记录已使用12年。第三菜场2002年5月按50万元入账,记录已使用6年)这句话啥意思?02年到05年没有6年吧?

就是A公司入账的时候, 应该以前其他公司已经使用了6年或者12年 他们账面就这么登记的

菜场是否含土地;残值率是多少,是有的什么折旧方法;你们执行企业会计准则还是小企业会计准则

不含土地 ,残值率4% 平均年限法 企业会计准则 折旧年限20 30 50年都可以

第一菜场2002年5月按1800万元入账是资产的原来的金额吗

但是不知道A公司入账第一菜场的1800万元 是原值还是净值 毕竟账面之前记录已使用6年

是A公司入账的账面金额是1800?

a划拨时资产账面净值是多少?

划拨文件就写1800万元

历史遗留资料很少

是不是可以不管之前使用多少年,就按A公司记录的1800万元入账?或者把1800万减去02-05年之前的折旧作为我公司入账的金额?

02-05之间

资料上没有累计折旧金额吗?

是手工账 没有显示对应的累计折旧金额

或者还是需要走评估?

如果确实不能确认得话可以走评估

现在主要是入账价值不能确认,后面得折旧都没法算

意思不能自己计算累计折旧 如果找不到确实的A公司账面对应的累计折旧 就要走评估 是吗?

或者A公司还在得话,可以再问A 要一下相关资料

关闭了已经

找不到了

是的,不然入账没有合理的依据,现在有的资料不全

因为1800万元入账是按照资产原价入账的还是净值入账的

那评估后按评估价入账?作为新资产?

对的

要不要补计提05年到现在的折旧?

如果评估入账的话,也是按现在的状态评估,我觉得从补入账当月开始计提折旧

好的 谢谢老师

不客气

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2026-08-31 09:56匿名提问

A公司划给我们的三个固定资产 ,划拨进来的时候没有入账,现在需要补入账。(A公司账面:第一菜场2002年5月按1800万元入账,记录已使用6年。第二菜场2002年5月按90万元入账,记录已使用12年。第三菜场2002年5月按50万元入账,记录已使用6年)以上三个菜场于2005年12月划拨至我公司。请帮我测算我公司需补计提多少折旧?实际分录怎么做?附件需要什么材料
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andy老师2026-08-31 10:00

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andy老师2026-08-31 10:01

划拨是以什么名义划拨的,投资还是出售?

2026-08-31 10:01匿名提问

无偿划拨
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andy老师2026-08-31 10:02

无偿,是国企吗?

2026-08-31 10:02匿名提问

国企之间
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andy老师2026-08-31 10:06

需要的资料附件:国有资产无偿划拨批复文件(主管部门 / 国资局正式批复,红头文件); 资产划转协议,划出方与你公司双方盖章; 资产移交清单,双方签字盖章,列明资产名称、坐落地址、房产证号、原值、累计折旧、已使用年限、移交日期; 划出方 公司账面资料复印件; 房产证 / 不动产权证复印件;核实产权已经过户到你公司;
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andy老师2026-08-31 10:07

(A公司账面:第一菜场2002年5月按1800万元入账,记录已使用6年。第二菜场2002年5月按90万元入账,记录已使用12年。第三菜场2002年5月按50万元入账,记录已使用6年)这句话啥意思?02年到05年没有6年吧?

2026-08-31 10:10匿名提问

就是A公司入账的时候, 应该以前其他公司已经使用了6年或者12年 他们账面就这么登记的
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andy老师2026-08-31 10:12

菜场是否含土地;残值率是多少,是有的什么折旧方法;你们执行企业会计准则还是小企业会计准则

2026-08-31 10:13匿名提问

不含土地 ,残值率4% 平均年限法 企业会计准则 折旧年限20 30 50年都可以
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andy老师2026-08-31 10:46

第一菜场2002年5月按1800万元入账是资产的原来的金额吗

2026-08-31 10:52匿名提问

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2026-08-31 10:55匿名提问

但是不知道A公司入账第一菜场的1800万元 是原值还是净值 毕竟账面之前记录已使用6年
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andy老师2026-08-31 10:55

是A公司入账的账面金额是1800?

2026-08-31 10:55匿名提问

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andy老师2026-08-31 10:56

a划拨时资产账面净值是多少?

2026-08-31 10:56匿名提问

划拨文件就写1800万元
会计宝

2026-08-31 10:57匿名提问

历史遗留资料很少
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2026-08-31 10:57匿名提问

是不是可以不管之前使用多少年,就按A公司记录的1800万元入账?或者把1800万减去02-05年之前的折旧作为我公司入账的金额?
会计宝

2026-08-31 10:58匿名提问

02-05之间
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andy老师2026-08-31 10:59

资料上没有累计折旧金额吗?

2026-08-31 11:00匿名提问

是手工账 没有显示对应的累计折旧金额
会计宝

2026-08-31 11:00匿名提问

或者还是需要走评估?
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andy老师2026-08-31 11:01

如果确实不能确认得话可以走评估
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andy老师2026-08-31 11:03

现在主要是入账价值不能确认,后面得折旧都没法算

2026-08-31 11:04匿名提问

意思不能自己计算累计折旧 如果找不到确实的A公司账面对应的累计折旧 就要走评估 是吗?
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andy老师2026-08-31 11:04

或者A公司还在得话,可以再问A 要一下相关资料

2026-08-31 11:04匿名提问

关闭了已经
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2026-08-31 11:04匿名提问

找不到了
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andy老师2026-08-31 11:05

是的,不然入账没有合理的依据,现在有的资料不全
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andy老师2026-08-31 11:05

因为1800万元入账是按照资产原价入账的还是净值入账的

2026-08-31 11:05匿名提问

那评估后按评估价入账?作为新资产?
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andy老师2026-08-31 11:05

对的

2026-08-31 11:06匿名提问

要不要补计提05年到现在的折旧?
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会计宝

andy老师2026-08-31 11:20

如果评估入账的话,也是按现在的状态评估,我觉得从补入账当月开始计提折旧

2026-08-31 11:44匿名提问

好的 谢谢老师
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andy老师2026-08-31 11:49

不客气
andy老师

andy老师2026-08-31 11:50

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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