老师,我这边有好几笔帐在5、6月根据银行回执单直接入了成本,借:管理费用,贷:银行存款,但是这些业务有开发票,只是当时未认证现在才认证的,我现在需要把支付的钱中增值税部分转出来对吧?

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2020/12/4 12:59:25

老师,我这边有好几笔帐在5、6月根据银行回执单直接入了成本,借:管理费用,dai:银行存款,但是这些业务有开发票,只是当时未认证现在才认证的,我现在需要把支付的钱中增值税部分转出来对吧?

您好

你按银行回单入帐未考虑进项,是吧

对的,之前是兼职会计做的,公司里没有把发票给人家寄过去,入账没有考虑进项

全额计入管理费用了

1.红冲 借:管理费用 负数 dai:银行存款 负数 2.收到发票 借:管理费用(依据发票内容) 应交税金-应交增值税-进项税额 dai:银行存款

我能不能只转增值税部分出来呢?比如借:应交税费-应交增值税-进项,dai管理费用呢?

因为毕竟钱是在前期付出去的,发票也是前期取得的,只是延期认证处理了

可以

但管理费用在借方用负数

摘要注明原因

管理费用在借方为负数,那凭证不就没有dai方了吗

是的

不能用dai方吗?,两个借方能成立吗

最好是借方

管理费用借方是负数一般表示冲回已记入管理费用的金额。有很多种情况: 1、冲回多记金额 2、冲回错记金额

能成立的

那老师你觉得我是全额红冲好呢?还是只冲增值税部分比较好?我只是觉得只冲增值税比较简单

这两种方法都可以用

全额红冲比较直观,只冲增值税相对简单,各有优点

都没问题

好的谢谢老师

不客气

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2020-12-04 12:59真真

老师,我这边有好几笔帐在5、6月根据银行回执单直接入了成本,借:管理费用,dai:银行存款,但是这些业务有开发票,只是当时未认证现在才认证的,我现在需要把支付的钱中增值税部分转出来对吧?
会计宝
会计宝

高老师2020-12-04 13:00

您好
会计宝

高老师2020-12-04 13:00

你按银行回单入帐未考虑进项,是吧

2020-12-04 13:01真真

对的,之前是兼职会计做的,公司里没有把发票给人家寄过去,入账没有考虑进项
会计宝

2020-12-04 13:02真真

全额计入管理费用了
会计宝
会计宝

高老师2020-12-04 13:04

1.红冲 借:管理费用 负数 dai:银行存款 负数 2.收到发票 借:管理费用(依据发票内容) 应交税金-应交增值税-进项税额 dai:银行存款

2020-12-04 13:11真真

我能不能只转增值税部分出来呢?比如借:应交税费-应交增值税-进项,dai管理费用呢?
会计宝

2020-12-04 13:12真真

因为毕竟钱是在前期付出去的,发票也是前期取得的,只是延期认证处理了
会计宝
会计宝

高老师2020-12-04 13:13

可以
会计宝

高老师2020-12-04 13:14

但管理费用在借方用负数
会计宝

高老师2020-12-04 13:14

摘要注明原因

2020-12-04 13:26真真

管理费用在借方为负数,那凭证不就没有dai方了吗
会计宝
会计宝

高老师2020-12-04 13:27

是的

2020-12-04 13:28真真

不能用dai方吗?,两个借方能成立吗
会计宝
会计宝

高老师2020-12-04 13:30

最好是借方
会计宝

高老师2020-12-04 13:31

管理费用借方是负数一般表示冲回已记入管理费用的金额。有很多种情况: 1、冲回多记金额 2、冲回错记金额
会计宝

高老师2020-12-04 13:32

能成立的

2020-12-04 13:33真真

那老师你觉得我是全额红冲好呢?还是只冲增值税部分比较好?我只是觉得只冲增值税比较简单
会计宝
会计宝

高老师2020-12-04 13:33

这两种方法都可以用
会计宝

高老师2020-12-04 13:34

全额红冲比较直观,只冲增值税相对简单,各有优点
会计宝

高老师2020-12-04 13:34

都没问题

2020-12-04 13:35真真

好的谢谢老师
会计宝
会计宝

高老师2020-12-04 13:35

不客气
高老师

高老师2020-12-04 13:36

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