2016年总公司卖货给分公司,开的专票,分公司又卖货给个人。后来个人退款退货,直接退给总公司了。但是当时的会计没有开红字发票,没有做退货处理,退的款挂往来了。现在老板想补做退货,想让税务退还多交的增值税和企业所得税,我该怎么办?

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2021/5/11 13:24:45

2016年总公司卖货给分公司,开的专票,分公司又卖货给个人。后来个人退款退货,直接退给总公司了。但是当时的会计没有开红字发票,没有做退货处理,退的款挂往来了。现在老板想补做退货,想让税务退还多交的增值税和企业所得税,我该怎么办?

专票还是普票

建议联系分管你们的税务局,跟税务局咨询具体怎么处理。

专票

销售方需要申请开具红字专用发票的,销售方应向主管税务机关提交申请单;销售方税务机关根据纳税人提交的申请单,审核后,通过红字票通知单管理系统开具通知单;销售方收到通知单后在开票系统中开具红字专用发票,所以还是得跟分管税务局联系,取得税务局同意才可以操作,避免贸然操作引起的税务风险

开的专票,分公司已经抵扣,应该是购买方公公司申请红字发票信息表,销售方总公司开红字发票

已经抵扣是需要抵扣方先进项转出然后申请红字信息发票表的

如何进项转出?进项转出是纳税申报时填的,肯定是先开红字发票信息表,再纳税申报啊

能红冲的话,进项税额已经抵扣的需要做进项税额转出

我知道,先红冲,再进项转出

好的

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2021-05-11 13:2469229148

2016年总公司卖货给分公司,开的专票,分公司又卖货给个人。后来个人退款退货,直接退给总公司了。但是当时的会计没有开红字发票,没有做退货处理,退的款挂往来了。现在老板想补做退货,想让税务退还多交的增值税和企业所得税,我该怎么办?
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郭艳飞2021-05-11 13:33

专票还是普票
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郭艳飞2021-05-11 13:35

建议联系分管你们的税务局,跟税务局咨询具体怎么处理。

2021-05-11 13:3769229148

专票
会计宝
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郭艳飞2021-05-11 13:51

销售方需要申请开具红字专用发票的,销售方应向主管税务机关提交申请单;销售方税务机关根据纳税人提交的申请单,审核后,通过红字票通知单管理系统开具通知单;销售方收到通知单后在开票系统中开具红字专用发票,所以还是得跟分管税务局联系,取得税务局同意才可以操作,避免贸然操作引起的税务风险

2021-05-11 14:0369229148

开的专票,分公司已经抵扣,应该是购买方公公司申请红字发票信息表,销售方总公司开红字发票
会计宝
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郭艳飞2021-05-11 14:06

已经抵扣是需要抵扣方先进项转出然后申请红字信息发票表的

2021-05-11 14:0969229148

如何进项转出?进项转出是纳税申报时填的,肯定是先开红字发票信息表,再纳税申报啊
会计宝
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郭艳飞2021-05-11 14:10

能红冲的话,进项税额已经抵扣的需要做进项税额转出

2021-05-11 14:1269229148

我知道,先红冲,再进项转出
会计宝
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郭艳飞2021-05-11 14:13

好的
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郭艳飞2021-05-11 14:14

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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