这个月计提了3万的费用下个月付了4万或者1万要怎么做

通知：《税务账务避坑问题分享群》已上线，群席位有限，点击加入

2021/6/8 18:06:18

计提的时候怎么做的？

借：费用 dai：其他应付

是这样吗？

对

你付四万借:其他应付款3 其他应收款1 dai:银行存款4

你付一万借:其他应付款1 dai:银行存款1

付一万剩余的就下次冲减是吗

对，剩下的下次付款的时候冲减

那付4万的时候那其他应收1万后面要怎么办

其他应收款下次再计提费用的时候冲销了

那这样计提了之后做报表的费用不是不是真实的费用吗

取的不是计提的费用吗

是啊，你计提了多少费用就是多少

那有必要计提嘛可以下个月真实付钱的时候在做借费用 dai银行

这样可以吗

可以，你付钱的时候直接记入费用就行，跨年的可以提前预提，没跨年的没事

那这样的话就是下个月的报表实际上是这个月的费用的区别

然后跨年的计提了就相当于整年的费用还是有的是吗

你看金额大小了，如果金额不大不影响报表

对

好谢谢老师

那工资也同理嘛

这个月的工资需要下个月才可以算出来在下个月做计提和发放

最后跨年的时候做一笔计提

对的

那报表有必要还原嘛

还原每个月真实的费用

有必要做这个吗

账上什么样报表就什么样，给税务可以这么给，如果给领导看的话，可以还原一下，好解释咋回事

那一般来说计入什么费用是看当年做的预算还是看税不是有什么业务招待费超了多少不能抵扣吗

您说的是费用在企业所得税前的允许扣除的比例的问题

正常企业支出的费用都是可以税前扣除的，只是有些费用有扣除比例的限制

比如招待费按照自身发生额的60%和收入的千分之五哪个低允许扣除哪个

福利费不超过工资总额14%的部分允许扣除

那可以把一部分招待费计入差旅费什么的吗

不行，具体是啥支出就记入相应费用里面

好的那每年德预算就是一张表格是吗不需要做分录是吗

那怎么知道预算超了呢

您说的预算是一年收入和缴税的预算，是不需要做分录的

根据你的费用和相应的扣除比例来计算

获取同类问题

微信扫码获取同类问题

为你找到 8964条与计提,费用相关问题 >

微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

哈哈老师税务师答疑老师

通知：《税务账务避坑问题分享群》已上线，群席位有限，点击加入

向老师提问

2021-06-08 18:06生椰拿铁

这个月计提了3万的费用下个月付了4万或者1万要怎么做

哈哈老师2021-06-08 18:16

计提的时候怎么做的？

2021-06-08 18:25生椰拿铁

借：费用 dai：其他应付

2021-06-08 18:25生椰拿铁

是这样吗？

点击展开全文 (42条,需扫码登录)

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

315名专家老师，3分钟快速回复，已有87528会计人，提问了172670 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

这个月计提了3万的费用下个月付了4万或者1万要怎么做

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

评论

详情介绍

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

这个月计提了3万的费用 下个月付了4万或者1万要怎么做

答疑详情 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？ 问

税控盘申领普通电子发票 。申领三四天了 还是申领中， 这个怎么解决 问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？ 问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？ 问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别 问

评论

微信安全登录

详情介绍

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

这个月计提了3万的费用下个月付了4万或者1万要怎么做

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问