老师,自制原始凭证可以入帐成本嘛,扣除所得税吗,还是说必须有发票,

2021/7/23 16:36:37

老师,自制原始凭证可以入帐成本嘛,扣除所得税吗,还是说必须有发票,

在有发票的基础上,可以拿自制的单据做账

是这样的,有一家公司,平时的开票报税正常做,但是没有建账做账五年了,材料的成本票没有取得,但是却坐进去报税了,我说这个要更正申报表交税,他们说可以用自制原始凭证入帐,这个对吗

不对

自制肯定不行,你进货得取得相应的发票才行的

那如果所得税调增的话,有五年呢,都没有成本票也,应该在明年做今年年报的时候调增,还是在大厅更正啊,大厅更正的话,五年,除了交税,还会有滞纳金吧

对,不能在汇算清缴的时候纳税调整,需要去大厅更正申报表,如果涉及到税费肯定是有滞纳金

好的,谢谢老师

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哈哈老师税务师答疑老师
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2021-07-23 16:3670508987

老师,自制原始凭证可以入帐成本嘛,扣除所得税吗,还是说必须有发票,
会计宝
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哈哈老师2021-07-23 16:38

在有发票的基础上,可以拿自制的单据做账

2021-07-23 16:4170508987

是这样的,有一家公司,平时的开票报税正常做,但是没有建账做账五年了,材料的成本票没有取得,但是却坐进去报税了,我说这个要更正申报表交税,他们说可以用自制原始凭证入帐,这个对吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-07-23 16:58

不对
会计宝

哈哈老师2021-07-23 16:58

自制肯定不行,你进货得取得相应的发票才行的

2021-07-23 17:0270508987

那如果所得税调增的话,有五年呢,都没有成本票也,应该在明年做今年年报的时候调增,还是在大厅更正啊,大厅更正的话,五年,除了交税,还会有滞纳金吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-07-23 17:04

对,不能在汇算清缴的时候纳税调整,需要去大厅更正申报表,如果涉及到税费肯定是有滞纳金

2021-07-23 17:0570508987

好的,谢谢老师
会计宝

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