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没有更好办法，只能根据账务上年度汇总数据进行填写，按照税法要求进行申报，可以再检查下账务2019年度的费用支出是否都全部入账查看全部回复

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老师好，请问上月货到，发票未到款未付，我做了暂估入库，进项税额做到了其他应收款-进项调剂里面，那么这个月付款了，但是目前发票还是没到，我怎么做账呢 #商业#

付款了就去冲应付款就行，发票到后肯定要红冲暂估成本分录，按照发票成本来入账，这样账上思路清晰，建议下次再做暂估的时候不用做进项税额，只暂估不含税价格就行，查看全部回复

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企业所得税年报表A107040怎么填写 #其他行业#

先判断您企业是符合哪些减免政策，比如是否符合小微查看全部回复

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在两处任职拿工资，一家是3000（上五险），一家是2000，一年不超过6万，没有任何的专项扣除，还用个税汇算清缴么？#建筑工程#

取得两处及以上综合所得的个人需要进行汇算清缴，只要没有超过6万就不会产生税额查看全部回复

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请问地方电力3月30号给我们开的1-3月电费专用发票，4月份才收到请问这个怎么做账务处理？#商业#

如果三月没有结账的情况下，建议做到三月份账务中，借：管理费用/制造费用-电费，dai：银行存款/库存现金查看全部回复

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备用金可以是库存现金吗 #其他行业#

不一定的，库存现金就是公司财务室现打现的现钱，备用金也可以是您的库存现金，也可以是企业内部对于经常进行零星采购或经常出差于外埠的办事人员预先领取的金额查看全部回复

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请问申报印花税的时候，购销合同的金额怎么确定呢 #商业#

参考以下三种情况来判断1、如果购销合同中只有不含税金额，以不含税金额作为印花税的计税依据；2、如果购销合同中既有不含税金额又有增值税金额，且分别记载的，以不含税金额作为印花税的计税依据；3、如果购销合同所载金额中包含增值税金额，但未分别记载的，以合同所载金额（即含税金额）作为印花税的计税依据。查看全部回复

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公司人员买菜回来报销充话费报销怎么做分录 #其他行业#

公司充话费报销：借：管理费用-通讯费，dai：银行存款查看全部回复

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因为公司个税移交到我这边的时候已经是没有某个离职的人员了，所以我这边现在的个税系统里面是没有这个人员记录的。本来税局是说之前申报这家公司的财务，在之前申报个税的电脑上，登录这家公司个税，把张伟柱这个人员做非正常处理，离职日期填写他真实的离职日期，税务系统才能检测通过。但是之前的财务说他也已经没有这些信息了（当时外包的）现在要怎么才能处理该人员为非正常离职状态呢 #其他行业#

在新电脑上重新录入这个人的人员信息，然后报送人员信息通过后，在填写离职日期，再报送非正常离职状态报送成功后就可以了查看全部回复

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工程监理咨询有限公司，如果有收入，暂估怎么做呢 #其他行业#

概念：暂估入账指对于已经发生的成本费用或购入商品,但发票尚未收到的,企业应当在月末合理估计相关成本暂估入账. 账务处理:暂估入账当月借记：原材料/主营业务成本,dai记：应付暂估.次月冲销原暂估成本,再根据实际成本入账. 查看全部回复

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企业所得税汇算清缴在哪里操作，具体怎么操作谢谢！#商业#

您好，在企业的电子税务局系统中我要报税模块中有企业所得税年报申报的模块，然后根据2019年账务情况进行填写申报查看全部回复

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老师，一般纳税人，车的保险费可以抵扣吗？谢谢 #工业制造#

可以的，公司车辆取得保险费专票可以抵扣的查看全部回复

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公司第一次购买税盘和服务费，听说可以抵扣税，请问怎么抵扣 #商业#

账务：支付时:借:管理费用抄dai:库存现金等抵减时:借:应交税费--应交增值税(减免税款)dai:管理费用，申报时在“增值税减免税申报明细表”的“减税性质代码及名称”栏选择“0001129914”，在“减免项目”下“本期发生额”、“本期应抵扣税额”、“本期实际抵扣税额”列填写查看全部回复

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请问老师个税手续费返还的会计分录 #其他行业#

企业收到收到代扣代缴、代收代缴税款手续费时：借：银行存款　dai：其他收益（计提销项）代扣代缴个人所得税手续费返还应当按照“商务辅助服务——经纪代理服务”税目开具发票和缴纳增值税，一般纳税人适用6%税率，小规模纳税人适用3%征收率。查看全部回复

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老师，请问下怎么查询公司上年度纳税总额 #工业制造#

如果都按时记账了，根据账上各个税种缴纳的合计数就行，或者去电子税务局中查询缴税记录然后再相加查看全部回复

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企业筹建期3年，时间长，发生的费用支出都计入长期待摊费用吗？开始经营了，再摊销，按3年，对吗，老师 #工业制造#

是的，筹建期比较长的企业所发生的费用支出计入长期待摊费用-开办费，开始经营了再按三年采用平均年限法摊销查看全部回复

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你好，外贸公司，有进出口权的，之前一直做的出口，那可以做内销吗？#进出口#

只要经营范围有的产品，就可以进行内销查看全部回复

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老师您好！请问一下公司销售经营范围以外的商品怎么处理呢？#进出口#

可以入其他业务收入，如果以后经常经营这些商品，建议去工商上增加营业范围查看全部回复

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用友t3里的辅助核算信息怎么导出来啊？#服务业#

直接查询辅助核算明细账，然后再点击导出来查看全部回复

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请教一下3月份我的应付职工薪酬是122152元，个税533.07元，实发工资121618.39元，其中有一人个税187.5元公司承担，怎么做会计分录？#工业制造#