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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121120会计人，提问了199212 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

老师，几千块的羽绒服怎么入账 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，有什么问题您说查看全部回复

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我想问一下，领料包材，借生产成本和销售费用贷原材料包装材料，当月该计入生产成本的一部分计入了销售费用，以后会被发现吗？#工业制造#

答疑老师：王苗苗老师

以后查明细账的话，会发现的查看全部回复

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补开销售发票的这种分录是什么意思？#其他行业#

答疑老师：安叔老师

这个可能是之前开票错误了，然后红冲原先发票后重新开具发票查看全部回复

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你好，分公司的资产总额是合并到总公司核算的吗。子公司是独立核算的吗 #其他行业#

答疑老师：andy老师

分公司不具有法人资格，其资产属于总公司资产的一部分，应在总公司的资产负债表中予以反映。查看全部回复

浏览：3107 0赞 0评论 收藏

关于改账问题，请andy老师接单，拜托其他老师不要接单，谢谢。#其他行业#

答疑老师：andy老师

你好，可以把问题说一下，看看能不能帮你解决查看全部回复

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你好，老师，请问公司之前申报个税一直按照账上计提的工资月份申报个税，个税系统上所属期1月申报的是账上计提的1月份工资，但该1月份工资是2月份才进行发放，了解到个税系统申报应按照实际发放月份申报，如果现在想更正今年的按正确申报，应如何操作 #工业制造#

答疑老师：哈哈老师

您好，这种情况之前的申报需要再更正了，可以零申报一个月，然后再按照发放的申报查看全部回复

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北京企业，税务局返还的个人所得税手续费，发放给财务部人员，是否需要缴纳个人所得税，依据文件是什么 #建筑工程#

答疑老师：哈哈老师

虽然《财政部国家税务总局关于个人所得税若干政策问题的通知》（财税字〔1994〕20号）提到个人办理代扣代缴税款手续取得的扣缴手续费暂免个税，但免税前提是个人直接从税务机关取得该笔费用。而企业先代收手续费，再将其作为奖励发给财务人员时，这笔钱就成了财务人员因任职受雇获得的报酬，性质等同于奖金。按照《个人所得税法实施条例》相关规定，需将其并入财务人员当月工资薪金，申报缴纳个人所得税。查看全部回复

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私户转出的货款怎么开发票？#建筑工程#

答疑老师：哈哈老师

您好，这个是谁给谁转的呢？查看全部回复

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黑龙江单位给员工停保日期写错了未扣费怎么修改 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

1您好，登录黑龙江省人力资源和社会保障公共服务平台，以法人或办事员身份通过电子社保卡扫码登录。进入办事中心找到职工社保相关的信息变更或停保修正模块，填写员工正确停保日期，上传加盖公章的单位情况说明、员工离职证明、员工身份证复印件等材料，提交后等待1 - 2个工作日人工审核，审核通过即修改成功。查看全部回复

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去年做了无票收入:借:应收100贷:主营收入99销项1 结转成本:借:主营成本70贷:库存70 今年发现这不该做，需要调整，应该怎么做分录？#工业制造#

答疑老师：andy老师

是收入多入了吗查看全部回复

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这个是我们和甲方签的合同的相关条款，我们给甲方开的是建筑服务/劳务费，然后我们的分包方给我们开的发票，有劳务票，有机械租赁费票，有建筑服务/机械费，这样的可以吗 #建筑工程#

答疑老师：王苗苗老师

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签合同的时候签的名称叫低压电工实训操作设备补充配件后面还有高处作业焊接作业那我开票的时候开票项目后面小类该写什么 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

你好，您具体提供的是几项业务呢？查看全部回复

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您好老师，请教下，虽然每月给个体户经营者发放工资，但没有申报他的工资薪金，发放工资，如何做会计处理，以下有两个方案，请教老师哪个合理，或者有什么建议 #个体工商户#

答疑老师：andy老师

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第一天付给对方公司100万第二天对方公司给我们的00万备注往来款怎么做账 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

双方间为什么转款查看全部回复

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老师：外聘人员的劳务报酬要怎么做账 #其他行业#

答疑老师：李伟老师

外聘人员的劳务报酬，可以不用做工资表的查看全部回复

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请问能分享下党委账户一般账务处理的分录吗？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

1. 收到党建经费 - 财务会计（核心分录）：借：银行存款—党委专户 dai：财政拨款收入—项目支出（党建类）（若为上级党委补助，dai：非同级财政拨款收入） ? - 预算会计（同步核算）：借：资金结存—货币资金（党委专户） dai：财政拨款预算收入—项目支出（党建类） 2. 支出党建经费（核心高频）（1）支付党员活动费（如会议、培训、参观） - 财务会计：借：业务活动费用—党建经费—活动费 dai：银行存款—党委专户 ? - 预算会计：借：行政支出/事业支出—财政拨款支出（项目支出）—党建经费 dai：资金结存—货币资金（党委专户）（2）购买党建物资（如书籍、党旗、办公用品） - 财务会计（入库时）：借：库存物品—党建物资 dai：银行存款—党委专户 ? - 财务会计（领用后）：借：业务活动费用—党建经费—物资费 dai：库存物品—党建物资 ? - 预算会计（支付时同步做）：借：行政支出/事业支出—财政拨款支出（项目支出）—党建经费 dai：资金结存—货币资金（党委专户）（3）支付党建人员补贴（如兼职党务工作者补助） - 财务会计：借：业务活动费用—党建经费—人员经费 dai：应付职工薪酬—其他补贴借：应付职工薪酬—其他补贴 dai：银行存款—党委专户 dai：应交税费—应交个人所得税（若需代扣） ? - 预算会计：借：行政支出/事业支出—财政拨款支出（项目支出）—党建经费 dai：资金结存—货币资金（党委专户） 3. 年末结转 - 财务会计：借：财政拨款收入—项目支出（党建类） dai：本期盈余—党建经费盈余借：本期盈余—党建经费盈余 dai：业务活动费用—党建经费（各明细） ? - 预算会计：借：财政拨款预算收入—项目支出（党建类） dai：财政拨款结转—本年收支结转—党建项目借：财政拨款结转—本年收支结转—党建项目 dai：行政支出/事业支出—财政拨款支出（项目支出）—党建经费查看全部回复

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养殖设备制造业，原本是八层的设备，现在改成了七层，最后客户要求先按八层的养殖设备开票，最后完工了才重新开票为七层，可以吗？并且在10月我们已经开具0.6栋设备给对方同时确认了收入，拉货过去后发现场地不对，无法修建8层的设备，要调整，但是客户要票收款，所以要求我们把剩余的0.4栋先按之前的发票开具，这0.4栋发票没发货，不确认收入的 #工业制造#

答疑老师：哈哈老师

您好，发票开错了可以重开的查看全部回复

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备用金超过20W怎么处理 #出纳#

答疑老师：哈哈老师

您好，您说的是什么？要取现金吗查看全部回复

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老师，我想问一下，外包企业收到人力资源公司给开具的代发工资或劳务派遣发票，怎么写会计分录啊 #其他行业#

答疑老师：andy老师

借管理费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资，借应付职工薪酬-工资管理费用-服务费 dai 银行存款查看全部回复

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公司借私人钱，每月利息怎么支付？对方不开票 #商业#

答疑老师：王苗苗老师

每月利息怎么支付？双方间可以约定利息的支付方式，比如公户支付查看全部回复

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