36241177 老师您好，我想问一下，我们是制造业，筹建前期我们发生了一部分基建费用成本，无法取得发票，当时为了入账直接挂到了其他应收款里，现在我们正常生产了，想处理这部分费用怎么处理？可以转到在建工程里然后按月摊销，等次年所得税的时候做调增吗？这种有风险吗？做法正确吗？#其他行业#

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开票税点是6个点的，申报增值税是不是当月有开票才会申报，如果是2月开了普通发票要申报吗，2月当月开开增值税税专票，是当月申报增值税专票和未开票收入的是吗，然后次月3月份缴纳扣缴税费是吧#其他行业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

月末怎么结转#工业制造#

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去年暂估的成本，我今年直接红冲，重新暂估了可以吗？#工业制造#

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农业企业购买的西瓜，甜瓜，南瓜种子收到发票怎么入账#农业#

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老师，一般纳税人当进大于销项时候怎么处理分录#其他行业#

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老师，2025年入账的电脑，退了，现在直接冲销红字记账就行吗#其他行业#

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关于汇算退税问题，请苗苗老师回答，谢谢。#其他行业#

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老师您好，上个月货物已售出，收入已确认，到这个月的时候发现卖贵了，给客户退回去买贵的差价，这个分录和税务应该怎么处理#商业#

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融资担保，1月新增担保业务，1月忘记开票，2月上旬开的发票，这收入入账1月，销项税入账2月吗？#房地产#

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中途建账的，没有录入银行定期存款的期初余额。怎么补录以及结息分录#其他行业#

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请问下，员工个人扣的个人所得税，分录怎么做？#其他行业#

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关于公车问题，请andy或者苗苗老师回答，谢谢。#其他行业#

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退定金怎么做帐#房地产#

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你好，发现之前的会计在核算社保个人承担部分全部计入了应付职工薪酬～社保，2025 年底应付职工薪酬科目余额为零， 现在 2026 年想将个人承担部分计入其他应付，怎么调整可以继续保持应付职工薪酬～社保余额为零，其他应付款科目余额为下个月发放工资时代扣员工的社保金额#高新企业#

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请问各位老师，25年做了一笔股东转让费用做补偿，分录是借实收资本五万，利润分配五万，贷银行十万，现在26年发现资产负债表未分配利润总额与利润表净利润差了这五万，现在要如何调整呢？感谢老师答复#其他行业#

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老师，银行美元户手续费，开的发票跟我做账时系统里的汇率折算的人民币不一致，差额怎么处理啊#其他行业#

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个人所得税是支付税费吗？还是支付其他与经营活动的现金#其他行业#

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审计问账目收入大于申报表收入，一般都什么原因#其他行业#

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?#其他行业#

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