12月工资25 1月实发20 上年已经结账 用什么分录冲回？小规模#服务业#

浏览：6160 0赞 0评论 收藏

请问一下，本月收款次月开票，本月已交增值税。那分录怎么做呢？收款的时候是 借：银行存款 贷：预收账款，并没有确认收入。那做增值税结转的时候，借：应交税费-应交增值税 贷：应交税费-未交增值税。“应交税费-应交增值税”不就是负数了吗？要等次月开票了之后才能拉平#服务业#

浏览：6620 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

对方是保安公司，我们还没有给支付下个月的劳务费，但他们提起把票开过来。是不是做分录是借记管理费用贷记其他应付款款。支付款项后借其他应付款贷银行存款#商业#

浏览：5350 0赞 0评论 收藏

预付租金下月怎么做账务处理#餐饮酒店#

浏览：6931 0赞 0评论 收藏

收到商票 公司自己内部进行背书转让 怎么做分录#建筑工程#

浏览：5729 0赞 0评论 收藏

小规模纳税人增值税在免征范围内的，免收增值税账上挂的应交增值税怎么处理#其他行业#

浏览：3696 0赞 0评论 收藏

给其他公司支付赞助费怎么入账#其他行业#

浏览：5215 0赞 0评论 收藏

有一笔分录，为计提12月的工资。 借：应付职工薪酬-工资 10000 贷：其他应收款-社保 587.5 其他应收款-公积金250 应交税费-应交个人所得税34.88 其他应付款-未发工资9127 62 现在1月份已发放工资g应该如何进行账务处理呢？#商业#

浏览：6844 0赞 0评论 收藏

请问像这种是人民但不是公司名的可以做账吗#房地产#

浏览：3701 0赞 0评论 收藏

付的保险费2480比开回来的发票2180多，因为票里不能开车船税，这要怎么做账呢#服务业#

浏览：4862 0赞 0评论 收藏

公司这个月扣的个税从下个月工资里扣怎么做分录？#其他行业#

浏览：5418 0赞 0评论 收藏

麻烦咨询一下，小规模开专票产生的增值税分录应该怎么写，需要结转吗#个体工商户#

浏览：6043 0赞 0评论 收藏

公司为员工购买的养老保险计人管理费用社保费，还是福利费？#其他行业#

浏览：4516 0赞 0评论 收藏

所得税 前一个月计提 Dr 所得税 Cr 应交税费_应交所得税 第二个月缴纳 Dr应交税费_应交所得税 Cr 银行存款 按道理第二个月要冲销计提，能不冲销直接做银行吗？金额是一样的#其他行业#

浏览：4875 0赞 0评论 收藏

银行当月扣的手续费600元，发票日期是次月，当月可以直接借财务费用，贷 银行存款吗？回单也是当月的#商业#

浏览：6216 0赞 0评论 收藏

制造业维修设备费用计入管理费用还是成本？#工业制造#

浏览：6140 0赞 0评论 收藏

电子发票报销就做个登记表然后保存电子凭证就可以了？#其他行业#

浏览：4140 0赞 0评论 收藏

车辆保险费怎么写分录#其他行业#

浏览：4350 0赞 0评论 收藏

有一项固定资产2021年漏下了，没有计提折旧，2022年1月底报废了。我可以2022年底计提完折旧以后再报废吗？#物业#

浏览：6061 0赞 0评论 收藏

半成品应该属于库存商品还是什么？#工业制造#

浏览：9384 0赞 0评论 收藏