其他行业企业增值税相关问答-第198页-会计宝

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374名专家老师，3分钟快速回复，已有116064会计人，提问了193868 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

开发票的时候开哪些行业的必须要备注呢 #其他行业#

1.货物运输备注栏填写：要有起运地、到达地、车种车号、货物信息等，如果内容较多要另附清单。 2.建筑服务备注栏填写：要注明建筑服务发生地县（市、区）名称、项目名称。 3.转让不动产备注栏填写：不动产的详细地址特别提醒：同时应在发票“货物或应税劳务、服务名称”栏填写“不动产名称”及“房屋产权证书号码”（无房屋产权证书的可不填写），“单位”栏填写“面积”单位。 4.出租不动产备注栏填写：不动产的详细地址。 5.转让或出租土地使用权参照不动产转让和出租填写备注栏信息。 6.单用途商业预付卡（单用途卡）若销售方和售卡方纳税人不同，销售方在收到售卡方结算的销售款时，要向售卡方开具增值税普通发票，在备注栏注明“收到预付卡结算款”，且不能开具增值税专票。 7.支付机构预付卡（多用途卡）特约商户收到支付机构结算的销售款时，要向支付机构开具增值税普通发票，备注栏注明“收到预付卡结算款”，不能开具增值税专用发票。 8.保险机构代收车船税备注栏填写：保险单号、税款所属期（详细至月）、代收车船税金额、滞纳金金额、金额合计等。查看全部回复

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老师，小规模45万免征额包括代开的专票么 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

这个不包含专票查看全部回复

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

免费答疑，席位有限，尽快加入

请问舞蹈费用属于什么开票内容啊 #其他行业#

答疑老师：andy老师

如果是舞蹈培训的，那么开生活服务*培训费查看全部回复

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对方公司打款给我们是个人打款到我们公账，要求我们开具发票，开给公司这样可以吗？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

可以，你们公司个人及时把钱存到公户就行查看全部回复

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红字增值税专用发票信息表对方给的文件导不进去是怎么回事？#其他行业#

答疑老师：andy老师

你对照这个流程再试试，如果不行，那可能就是系统的问题，可以打客服问问查看全部回复

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老师，小规模季度的45万是含税的45万么 #其他行业#

答疑老师：高老师

你好，不含税查看全部回复

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我想问问哪个平台能查验出租车发票啊 #其他行业#

答疑老师：andy老师

登陆当地税局官网查查查看全部回复

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公司租房子代开发票需要缴纳什么税？#其他行业#

答疑老师：andy老师

如果是个人出租的一、增值税　　(一)自然人出租房屋　　1.自然人出租住房，按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。　　2.自然人出租不动产(不含住房)，按照5%的征收率计算应纳税额。　　(二)个体工商户出租房屋　　1.个体工商户出租住房，按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。　　2.个体工商户出租不动产(不含住房)适用一般计税方法计税的，税率为9%; 　　个体工商户出租不动产(不含住房)适用简易计税方法计税的，征收率为5%。二、房产税个人出租房屋，以房产租金收入为房产税的计税依据，税率为12%。　　对个人出租住房，不区分用途，按4%的税率征收房产税。三、城镇土地使用税对个人出租住房，不区分用途，免征城镇土地使用税。四、印花税对个人出租、承租住房签订的租赁合同，免征印花税。五、个人所得税个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税，税率为20%。　　对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得，自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。　　财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为：　　(一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加，可持完税(缴款)凭证，从其财产租赁收入中扣除。　　(二)向出租方支付的租金。　　(三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用，以每次800元为限，一次扣除不完的，准予在下一次继续扣除，直至扣完为止。　　(四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得，每次收入不超过四千元的，减除费用八百元;四千元以上的，减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分，按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。六、附加税费增值税涉及的附加：城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征城市维护建设税和教育费附加、地方教育附加。查看全部回复

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知道公司租房子代开发票需要缴纳什么税？#其他行业#

答疑老师：andy老师

如果是个人出租的一、增值税　　(一)自然人出租房屋　　1.自然人出租住房，按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。　　2.自然人出租不动产(不含住房)，按照5%的征收率计算应纳税额。　　(二)个体工商户出租房屋　　1.个体工商户出租住房，按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。　　2.个体工商户出租不动产(不含住房)适用一般计税方法计税的，税率为9%; 　　个体工商户出租不动产(不含住房)适用简易计税方法计税的，征收率为5%。二、房产税个人出租房屋，以房产租金收入为房产税的计税依据，税率为12%。　　对个人出租住房，不区分用途，按4%的税率征收房产税。三、城镇土地使用税对个人出租住房，不区分用途，免征城镇土地使用税。四、印花税对个人出租、承租住房签订的租赁合同，免征印花税。五、个人所得税个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税，税率为20%。　　对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得，自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。　　财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为：　　(一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加，可持完税(缴款)凭证，从其财产租赁收入中扣除。　　(二)向出租方支付的租金。　　(三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用，以每次800元为限，一次扣除不完的，准予在下一次继续扣除，直至扣完为止。　　(四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得，每次收入不超过四千元的，减除费用八百元;四千元以上的，减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分，按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。六、附加税费增值税涉及的附加：城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征城市维护建设税和教育费附加、地方教育附加。查看全部回复

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制造业食品类的一般纳税人是不是只涉及增值税呢 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

一般只涉及增值税的附加税和企业所得税个人所得税查看全部回复

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凭证丢失怎么处理 #其他行业#

答疑老师：大宁老师

专票还是普票呢？查看全部回复

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集团内无偿借贷免征增值税是嘛？这项政策截止到什么时间，包括投资的合资子公司嘛？#其他行业#

答疑老师：venus老师

，集团内部单位之间无息借款免征增值税的优惠延续到2023年12月31日。查看全部回复

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老师，绿化养护费用开票的时候选哪个商品类别？#其他行业#

答疑老师：大宁老师

税收名称：其他现代服务税收编码：30499 查看全部回复

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我们公司开出去是开的土石方，现在成立个体给我们公司开成本票，营业范围写什么合适 #其他行业#

答疑老师：andy老师

做什么业务，就填什么范围查看全部回复

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百分之一的发票，单价是30含税，那要开普票给我们，那单价该怎么算 #其他行业#

答疑老师：大宁老师

单价30，按照1%开票，换算成不含税单价嘛？查看全部回复

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算税负率主要是要看什么国家有规定每个行业交多少税负率呢 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

1、税负不是纳税依据，税法、政策、教材上都没有说按照税负去缴纳相关税费。按照税负缴纳税费的说法是不准确的。按照企业实际情况交税就行查看全部回复

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小规模纳税人，开据100万的普通增值税发票，缴纳的增值税为9900.99对吗 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

对，按照1%就是这个税查看全部回复

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小规模纳税人现在减按1%，为什么有的企业要求开3%#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

因为小规模开专票按照三个点可以多抵扣增值税查看全部回复

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开具的发票公司名称与对方付款的公司名称不一致应该怎么做账 #其他行业#

答疑老师：悠悠老师

先查原因。如错开，退回如真实业务，付款单位委托开票单位开票。附件写清楚来胧去脉。这个慎重，是否有替付款款逃嫌疑。不同的原因做账不同。查看全部回复

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老师我想问红冲发票数量较多会影响企业的评级那些的吗 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

正常的业务不影响，但是造假的，造成偷税漏税的，就会有影响的查看全部回复

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