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答疑老师:若鱼老师
1、抵扣进项税额的原始凭证是否真实、合法、合理;是否符合相应的使用范围;专用发票的开具是否符合要求;票面的逻辑关系是否正确;防伪税控系统开具的增值税专用发票是否经过认证;认证或是否及时申报。 2、有无将外购固定资产以低值易耗品、修利用备件的名义入账,巧立名目,多抵扣进项税额;有无将外购固定资产支付的运费申报抵扣进项税额; 3、有无将外购货物改变用途后(如用于非应税项目、集体福利个人消费等)仍然申报抵扣进项税额。 4、有无发生非正常损失的外购货物、在产品、产成品以正常损失报批,不结转进项税额转出。 5、企业兼营非应税劳务,分别申报缴纳增值税、营业税的,有无按外购货物全额申报抵扣进项税额;外商投资企业兼营出口与内销,有无按购买国内原材料的全额申报抵扣进项税额。 6、有无发生进货退出或折让并收回价款和增值税款时,不相应减少当期进项税额,造成进项税额虚增。 7、有无将从购买方取得的平销返利转做账外小金库,不冲减进项税额;或将取得的实物返利以接受捐赠的名义入账,不冲减进项税额;有无将从购买方取得的平销返利不冲减进项税额而错转销项税额。 查看全部回复
问答已结束!
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答疑老师:揭老师
发票上的税额*10% 查看全部回复
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答疑老师:大宁老师
你看下从电子税务局申请发票是否可以,或者你打电话问下开票软件商询问下是否可以申请 查看全部回复
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你好 查看全部回复
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答疑老师:夏老师
季度收入不超45万,增值税及附加税都免 查看全部回复
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可以交到公司,你来交,也可以先挂其他应収款,后期有工资再扣 查看全部回复
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答疑老师:高老师
增值税税负率=当期应缴纳增值税/当期销售收入*100% 查看全部回复
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答疑老师:哈哈老师
首先你得和你们当地社保确认一下看看能否补缴以前月份的才行 查看全部回复
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这个不缴纳印花税 查看全部回复
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? 查看全部回复
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你按下面的 查看全部回复
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按照你们当初做相反分录 查看全部回复
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对,填写个人负担的部分 查看全部回复
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不是这么计算的,是累计收入减去累计减除费用之后的金额计算的,你的减除费用不是5000 查看全部回复
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答疑老师:橘子
调整去年的成本影响的是未分配利润 借或dai以前年度损益调整 dai或借利润分配-未分配利润 查看全部回复
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这个没扣就没必要计提了 查看全部回复
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答疑老师:清岚
企业的全部资产可变现价值或交易价格,减除资产的计税基础、清算费用、相关税费,加上债务清偿损益等后的余额,为清算所得。 企业应将整个清算期作为一个独立的纳税年度计算清算所得 查看全部回复
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这两个没有影响 查看全部回复
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答疑老师:Icy 何
有些区域性政策会免除人才补贴的个税 查看全部回复
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答疑老师:安叔老师
会的 查看全部回复
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公众号:会计宝
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