12月工资25 1月实发20 上年已经结账 用什么分录冲回？小规模#服务业#

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请问一下，本月收款次月开票，本月已交增值税。那分录怎么做呢？收款的时候是 借：银行存款 贷：预收账款，并没有确认收入。那做增值税结转的时候，借：应交税费-应交增值税 贷：应交税费-未交增值税。“应交税费-应交增值税”不就是负数了吗？要等次月开票了之后才能拉平#服务业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

付的保险费2480比开回来的发票2180多，因为票里不能开车船税，这要怎么做账呢#服务业#

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我想咨询下我们公司是人力资源公司，开出普通发票给A公司提供户外拓展培训7万，从B旅行社公司确定拓展培训发票5万，相当于我们公司赚取中间差价2万，应该如何做账务处理？#服务业#

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买打印机的时候，赠送了一台二手打印机，不知道价值，需要入账吗？#服务业#

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公司承担职工全部的社保费，申报个税时，工资里面要加个人承担社保的金额吗#服务业#

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小规模纳税人取得进项发票如何处理？#服务业#

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我们是小规模纳税人，我们付款了，但是还没收回来发票，怎么做账呢#服务业#

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老师您好 21年有进项已抵扣，对方冲红了，现在怎么处理#服务业#

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去年12月多计提的工资本月更改，金额不大，几百块，可以不用以前年度损益调整科目直接在2月份冲本月的成本吗？#服务业#

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去年新成立的公司，现在中途建账，现金期初是怎么来的?是直接在建账那里推出之前花费的期初金额?还是做欠法人的现金分录？#服务业#

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保安公司的保安，做核酸检测支出的费用，计福利费吗？#服务业#

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1月份收到一张去年12月的发票，想入账，是要做以前年度损益调整吗？是个小规模纳税人。#服务业#

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用友t+软件为什么要借预付，贷应付，为什么不可以借预付，贷预付#服务业#

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是做保安服务企业的，小规模纳税人。现在收到一张人力资源－劳务派遣普通发票，请问分录怎么写#服务业#

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请问没毕业的实习生工资，签订了三方协议，是按劳务报酬纳税还是工资薪金呢#服务业#

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12月的科目余额表：其他应收款余额为借方正数，其他应付款余额为贷方正数。但是系统生成的资产负债表：其他应收款期末数和其他应付款期末数与科目余额表金额有差异，差异金额相等且相差的金额一个多一个少#服务业#

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我是去年6月份计提的印花税54.5，但是7月份做银行的时候是交了54.3，导致科目余额表有印花税贷方0.2，这怎么调整呢#服务业#

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汽车维修厂购买零配件可以笼统入账吗，#服务业#

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2022年支付2021年的费用怎么处理呢，2021年没有进行计提#服务业#

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