大家好 有一个问题问一下大家 就是去年8月份有一张发票开了之后 跨月冲红的 8月份的时候因为那个时候还是免税的 年底的时候把这张发票从帐上面冲红了 但是收入发票没有入账 今年才发现的 现在这笔收入发票可以做在今年还是12月份呢 去年的帐报表出了 但是凭证还没有装订

2023/3/15 16:48:14

大家好 有一个问题问一下大家 就是去年8月份有一张发票开了之后 跨月冲红的 8月份的时候因为那个时候还是免税的 年底的时候把这张发票从帐上面冲红了 但是收入发票没有入账 今年才发现的 现在这笔收入发票可以做在今年还是12月份呢 去年的帐报表出了 但是凭证还没有装订

蓝字收入发票没有入账,红字发普入账了?

是的

账务上通过以前年度损益调整调整到去年

请问借dai怎么写呢

借:应收账款 dai:以前年度损益调整

借:以前年度损益调整 dai;利润分配-未分配利润

日期怎么选择呢

调整在这个月就行了

日期就选择你调整凭证的当天、

会不会影响收入呀去年的我冲掉了

那这笔收入要增加了

就因为你去年正数没有入负数入账了需要调整到去年

好的

年末结账的时候没有把本年利润结转到未分配利润

现在我可以把dai方改成本年利润吗

年末结账把本年利润转入未分配利润转的是本年度的, 你这笔是调整到去年的,最后把以前年度损益调整 科目的余额直接转到利润分配-未分配利润了

你要是调整这笔不牵涉到本年利润科目

12月底除了要把利润结转到未分配利润

还需要提取盈余公积吗

有盈利的情况下是需要的

去年的报表我已经申报了那么我直接把收入补录可以吗

前面那笔蓝字收入

你通过未分配利润已经调整到前期了,企业所得税汇算时按照正确的数据填报就行

你现在的报表收入里面是少了这笔收入的,所以你的利润也是不正确的,你的增值税申报数据是没有问题的

我现在利润余额都在未分配利润 因为有点少 股东不要分 我就放在这里可以吗

我把盈余公积法定的10给提取完了

可以,不分就放在未分配利润

去年的科目用错了

怎么调整呢

你好同学,新的问题需要从新发起提问了哦

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好的

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小妮老师中级会计师答疑老师
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2023-03-15 16:48匿名提问

大家好 有一个问题问一下大家 就是去年8月份有一张发票开了之后 跨月冲红的 8月份的时候因为那个时候还是免税的 年底的时候把这张发票从帐上面冲红了 但是收入发票没有入账 今年才发现的 现在这笔收入发票可以做在今年还是12月份呢 去年的帐报表出了 但是凭证还没有装订
会计宝

2023-03-15 16:14匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

小妮老师2023-03-15 16:52

蓝字收入发票没有入账,红字发普入账了?

2023-03-15 16:53匿名提问

是的
会计宝
会计宝

小妮老师2023-03-15 16:54

账务上通过以前年度损益调整调整到去年

2023-03-15 16:54匿名提问

请问借dai怎么写呢
会计宝
会计宝

小妮老师2023-03-15 16:55

借:应收账款 dai:以前年度损益调整
会计宝

小妮老师2023-03-15 16:55

借:以前年度损益调整 dai;利润分配-未分配利润

2023-03-15 16:55匿名提问

日期怎么选择呢
会计宝
会计宝

小妮老师2023-03-15 16:57

调整在这个月就行了
会计宝

小妮老师2023-03-15 16:58

日期就选择你调整凭证的当天、

2023-03-15 16:58匿名提问

会不会影响收入呀去年的我冲掉了
会计宝

2023-03-15 16:58匿名提问

那这笔收入要增加了
会计宝
会计宝

小妮老师2023-03-15 16:59

就因为你去年正数没有入负数入账了需要调整到去年

2023-03-15 17:00匿名提问

好的
会计宝

2023-03-15 17:35匿名提问

年末结账的时候没有把本年利润结转到未分配利润
会计宝

2023-03-15 17:36匿名提问

现在我可以把dai方改成本年利润吗
会计宝
会计宝

小妮老师2023-03-15 17:38

年末结账把本年利润转入未分配利润转的是本年度的, 你这笔是调整到去年的,最后把以前年度损益调整 科目的余额直接转到利润分配-未分配利润了
会计宝

小妮老师2023-03-15 17:39

你要是调整这笔不牵涉到本年利润科目

2023-03-15 17:41匿名提问

12月底除了要把利润结转到未分配利润
会计宝

2023-03-15 17:42匿名提问

还需要提取盈余公积吗
会计宝
会计宝

小妮老师2023-03-15 17:48

有盈利的情况下是需要的

2023-03-15 17:50匿名提问

去年的报表我已经申报了那么我直接把收入补录可以吗
会计宝

2023-03-15 17:50匿名提问

前面那笔蓝字收入
会计宝
会计宝

小妮老师2023-03-15 17:55

你通过未分配利润已经调整到前期了,企业所得税汇算时按照正确的数据填报就行
会计宝

小妮老师2023-03-15 17:56

你现在的报表收入里面是少了这笔收入的,所以你的利润也是不正确的,你的增值税申报数据是没有问题的

2023-03-15 18:03匿名提问

我现在利润余额都在未分配利润 因为有点少 股东不要分 我就放在这里可以吗
会计宝

2023-03-15 18:03匿名提问

我把盈余公积法定的10给提取完了
会计宝
会计宝

小妮老师2023-03-16 08:28

可以,不分就放在未分配利润

2023-03-16 09:54匿名提问

会计宝
会计宝

2023-03-16 09:24匿名提问

去年的科目用错了
会计宝

2023-03-16 09:24匿名提问

怎么调整呢
会计宝
会计宝

小妮老师2023-03-16 09:26

你好同学,新的问题需要从新发起提问了哦
会计宝

小妮老师2023-03-16 09:27

平台 规定单个问题单个解答的

2023-03-16 09:27匿名提问

好的
会计宝

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