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老师你好,请教您个问题。我在电子税务局申报年度财务报表,资产负债表年初余额有4处和领导发给我的报表有差异。年初余额是系统自带2022年报数据出来。我查看到了2023第一季度和第四季度,又跟领导发的报表数据一致。请问我现在申报年报,年初数据不管它吗,按系统自带的来,还是修改成跟领导发的一样?#出纳#
系统自动带出的有问题的话,修改成准确的数据 查看详情
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老师,放弃现金折扣的信用成本率大于短期借款利率,应选择享受折扣,为什么?可以举个列子解释下吗#出纳#
比如你计算出来的放弃现金折扣的成本率是10%短期借款的借款利率是8%。假如这个货款是100万。你享受折扣的话,就说明你在一定的期间需要支付款项,别人给你的折扣比较多 查看详情
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珠宝电商及线下零售销售黄金、珠宝饰品需要办理特种行业许可证或者经营黄金制品核准登记证吗?如果需要的话,在哪办理呢?#商业#
同学,如果是零售黄金的话是取消许可证,采取的是核准制 查看详情
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老师,一个人在甲乙丙三家公司任职,甲公司是股东占股30%,乙公司是职员每月工资1万2,丙是个体户经营者经营所得每年12万,这在个税上怎么计算,是个算个的还是综合起来#出纳#
各自算自己的 查看详情
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老师你好,是这样,我们公司去年11月有一笔进项税额需要转出,后来跟税务局沟通过后提供了资料就暂时没有转出。今年3月税务局通知还是需要转出,让我更正去年11月的增值税申报,更正之后税款和滞纳金全部缴纳了,我想问一下这一系列操作就有关增值税附加税这两个应该怎样入账?去年报表需要调整吗?企业所得税季报需不需要更正申报?#出纳#
你们更正的去年11月份增值税申报表进项税额转出金额是吗 查看详情
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我是一个项目会计,负责项目台账,目前所在的项目是23年12月开始的新项目,昨天刚新建了账套,请问一下建完账套之后期初余额应该怎么设置#建筑工程#
期初余额在建立账套的时候就需要录入了 查看详情
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我们是A单位,现在由上级部门帮我们建新的办公楼,我们单位是什么都不用管的,就管自己到时候搬进去就行,然后现在最终了,说有个水表增设的钱需要我们单位自己支付,这个合理吗,我们这边可以支付吗,这个不算在基建里吗#出纳#
这个没有合理不合理的,都是你们自己私下协商的 查看详情
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你好,请问股权转让合同金额是:1061319.66元,及117924.26(分别是两个自然人转给公司),自然人的印花税需要教多少呢#出纳#
转让非上市公司股权按“产权转移书据”计征,立据人按所载金额万分之五贴花。 查看详情
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填写免抵退税申报,不得免征和抵扣税为什么会出现差额,是增值税报表哪里填错了吗?#工业制造#
当期不得免征和抵扣税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×(出口货物适用税率-出口货物退税率)-当期不得免征和抵扣税额抵减额 查看详情
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老师,我那天问你就是我忘记报去年11月份的提成了,因为一月份才给人家发的,所以我就计提在12月的。但是我现在忘记报个税了,那我这个月补报的话,计提是不是要计提在三月了?#出纳#
计提的话可以之前计提,正常如果你4月份申报申报的是3月份实际发放的 查看详情
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出口退税明细怎么查询#工业制造#
点击“我要办税”-“出口退税管理”-“出口退(免)税申报”-“出口信息查询申请”-“在线申报”-“明细数据采集”点击“新建”录入数据之后点击“保存”; 查看详情
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老师,问个生产企业问题,我们是一般纳税人,规模小,小微企业。以前账务处理是根据发票做账,没有跟仓库对接,很多核算不太健全。结转成本都是根据账面结转的,现在有国外客户,有了订单,那我要申报出口退税,账面要分为内销收入和外销收入,培训时候老师说在成品入库时候区分内销成本和外销成本,那有没有较为简单的区分内销成本和外销成本呢,只有我一个财务,忙不过来,我现在要不要跟仓库实性账实对接呢#出纳#
需要和仓库对接数据 查看详情
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老师,问一下那个以前番禺老板姐夫挪用公款3120836,但是老板让同事做数据做了2266175挪用的货款。3120836-2266175=854661,现在就是扯不清楚,说重复做账了。本来跟老板说好今天最后一天的。#出纳#
为什么重复记账 查看详情
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工业生产型企业高企“管理费用-研发费用-直接投入”里的直接投入是什么意思#出纳#
直接投入费用是指企业为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括: ——直接消耗的材料、燃料和动力费用; ——用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费,不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费,试制产品的检验费; ——用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用,以及通过经营租赁方式租入的用于研发活动的固定资产租赁费。 查看详情
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作为出租方,有一家客户之前签的租赁合同有免租期,就一直按直线法确认的租金收入,他们家现在已经到正常租金段了,但他们要减租,签了补充协议。补充协议之前的租金都已经交齐,但因为直线法摊销,现在确认的收入更多,以前的收入怎么处理呢?新合同的是延续旧合同的租期,租金都是正常按期间缴纳的,没有免租期了,新合同的收入怎么确认呢?还要用直线法吗?#房地产#
合同条款中是不是只有免租期变了 查看详情
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1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀 4.现在这家公司没有库管,平时都没有人管理库存,我这里只知道送出去,以及生产的产品,核算#工业制造#
1.内账的话和企业经营有关的都需要统计核算的 2.可以根据以往的数据做一个大概的统计 3.之前收到货没有收到发票可以做暂估,现在收到发票冲暂估,根据新的发票记账 查看详情
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增值税申报表报的收入是477568.86,企业所得税年报主营业务收入是117364.61,税局打电话说增值税和企业所得税年报收入要一致,那些是固定资产出售得到的收入。请问我要怎么搞才能一致#出纳#
你这个相当于增值税申报了处置固定资产的收入但是季度企业所得税的预缴没有申报这一部分到收入里面是吗? 查看详情
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1.净资产收益率(%) 2.总资产报酬率(%) 3.营业收入利润率(%) 4.成本费用利润率(%) 5.盈余现金保障倍数 6.总资产周转率(次) 7.流动资产周转率(%) 8.存货周转率(次) 9.应收账款周转率(次) 10.资产负债率(%) 10.已获利息倍数 11.速动比率 12.现金流动负债比率(%) 13.营业总收入增长率(%) 14.资本积累率(%) 15.研发经费投入强度(%)#出纳#
是要计算公式是吗? 查看详情
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某人现有6000元,投资回报率10%,经过多少年后使现有的资金翻一倍?#出纳#
6000*(1+10%)^n=6000*2=12000 得出(1+10%)^n=12000/6000=2 查看详情
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企业所得税汇算清缴的时候,A105000纳税调整项目明细表里面的扣除调整项中的(十一)佣金和手续费支出 转账产生的手续费算么能放在里面么#服务业#
不能放在这里,你看看21行是不是利息收支 查看详情
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想问一下,脱脂牛奶的税率是多少?#出纳#
为明确政策,公平税负,现就巴氏杀菌乳、灭菌乳和调制乳的增值税适用税率问题公告如下: 按照《食品安全国家标准—巴氏杀菌乳》(GB19645—2010)生产的巴氏杀菌乳和按照《食品安全国家标准—灭菌乳》(GB25190—2010)生产的灭菌乳,均属于初级农业产品,可依照《农业产品征收范围注释》中的鲜奶按13%的税率征收增值税;按照《食品安全国家标准—调制乳》(GB25191—2010)生产的调制乳,不属于初级农业产品,应按照17%税率征收增值税。 本公告自公布之日起施行。《国家税务总局关于营养强化奶适用增值税税率问题的批复》(国税函[2005]676号)同时废止。 特此公告。 国家税务总局 二○一一年七月六日 ? ? 查看详情
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老师你好,麻烦您帮我算一下含税单价,已知单位变动成本675元、单位固定成本103元、开具销售增值税专业发票13%税率、增值税进项税是农产品购进发票票面金额10%抵扣,变动成本原材料计算是不含税(购进扣除发票票面金额10%),麻烦老师帮助下计算一哈销售含税单价,谢谢#工业制造#
同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看详情
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老师您好,我们公司是本月发上月工资。23年1-12月实际发放工资173181元,12月工资在24年1月发放共计15000元。现在科目余额表里计提只有181800元,23年个税申报是182300元,22年贷方余额32950,今年汇算清缴应该怎么处理?去年12月不懂做了一笔分录把余额调平了…求指教。#出纳#
根据你们账上的计提金额申报 查看详情
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老师,我们2月份买建材,也付款了,因为合同写专票对方提供普票,3月份叫对方重新开具专票的。那2月份做账。我是不是不能做购买材料然后转项目成本呀#出纳#
实际发生了业务可以根据普票正常记账,3月份换成专票了在把原来的普票分录冲红 查看详情
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纳税人发生应税行为适用免税、减税规定的,可以放弃免税减税,并按照有关规定缴纳增值税放弃免税减税后,36个月内不得再申请免税、减税。 也就是说,小规模1%的优惠,开具 3%的专票后36个月内都必须按照3%去开专票,不能按1%开了是吗?#服务业#
你说的不是一个政策吧 查看详情
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