之前的会计今年的第一、第二季度的申报纳税的数据是乱填的,账都没有做,现在我接手了,准备申报第三季度的,那以前她申报的那些数据我该咋办?是不是把账做好了,第三季度就按我做账的数据填,她以前做的那些申报是不是不用管了?

2021/10/21 10:28:54

之前的会计今年的第一、第二季度的申报纳税的数据是乱填的,账都没有做,现在我接手了,准备申报第三季度的,那以前她申报的那些数据我该咋办?是不是把账做好了,第三季度就按我做账的数据填,她以前做的那些申报是不是不用管了?

企业所得税是每季度预扣预缴,之前的申报过了,建议不再处理,你可以按照更正后的数据,直接在第三季度改正就好了

老师,那第三季度的资产负债表 财务报表我也是按我更正过后的数据来就行?

是的

老师,以前的会计都没做账,我把今年1月份-9月的账补做了,那第三季度的资产负债表我是今年1月-9月的资产合计数,然后财务报表就填7-9月相加起来的数,这样对吗?

资产负债表是某一时间点的数据,不是合计数,填9月的期末数就好

利润表如果是小企业会计准则 本年累计1-9月和本月数7-9月。如果是企业会计准则本期数是1-9月,上期数是去年1-9月

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2021-10-21 10:28ᝰꫛꫀꪝ

之前的会计今年的第一、第二季度的申报纳税的数据是乱填的,账都没有做,现在我接手了,准备申报第三季度的,那以前她申报的那些数据我该咋办?是不是把账做好了,第三季度就按我做账的数据填,她以前做的那些申报是不是不用管了?
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andy老师2021-10-21 10:32

企业所得税是每季度预扣预缴,之前的申报过了,建议不再处理,你可以按照更正后的数据,直接在第三季度改正就好了

2021-10-21 11:23ᝰꫛꫀꪝ

老师,那第三季度的资产负债表 财务报表我也是按我更正过后的数据来就行?
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-21 11:23

是的

2021-10-22 15:32ᝰꫛꫀꪝ

老师,以前的会计都没做账,我把今年1月份-9月的账补做了,那第三季度的资产负债表我是今年1月-9月的资产合计数,然后财务报表就填7-9月相加起来的数,这样对吗?
会计宝
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andy老师2021-10-23 08:38

资产负债表是某一时间点的数据,不是合计数,填9月的期末数就好
会计宝

andy老师2021-10-23 08:39

利润表如果是小企业会计准则 本年累计1-9月和本月数7-9月。如果是企业会计准则本期数是1-9月,上期数是去年1-9月

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