快到年底了,代理记账的要算客户还缺多少成本票,看盈利多少企业所得税要缴纳多少金额,是看未分配利润来算吗?还是看去年的汇算清缴年报可弥补的表来算呢?

2021/12/11 11:36:54

快到年底了,代理记账的要算客户还缺多少成本票,看盈利多少企业所得税要缴纳多少金额,是看未分配利润来算吗?还是看去年的汇算清缴年报可弥补的表来算呢?

第一看本年盈利情况,第二看之前可以弥补亏损还有多少

直接看资产负债表里面的未分配利润算可以吗?

看利润表本年利润

利润总额

未分配利润代表的是累计的盈利或者累计的亏损

不能直接看这个来算吗

未分配利润是累计的数,不是本年的数

但是报企业所得税的时候,他会自动弥补以前亏损,我直接看利润总额算的话,算的是今年盈利的,那以前年度可弥补的要怎么算呢?

得提前告诉客户要交多少企业所得税

以前年度可以弥补的亏损你在之前年度的汇算清缴申报表可以找到啊

然后就拿利润总额减去可弥补的,剩下就是企业所得税纳税总额是么?比如我利润总额是25万,以前可弥补的是10万,25-10=15,这15万就是我企业所得税纳税总额,然后应缴纳的企业所得税就等于150000*2.5%=3750,是这样子吗?老师

对啊,你就是这么算

先考虑有无可以弥补的亏损,再看本年利润

再决定找多少发票

嗯,那我现在先看之前汇算清缴报表上可弥补的还有多少,然后再看一下我今年利润表上本年累计利润总额是多少,再算出来要找多少成本票来冲,是这样子吧?老师

就是这么做

先看看单位是不是小微企业税率别搞错了

用你们现在的利润减去去年的亏损就行

这家是去年成立的新公司,可弥补的是15966.7,利润总额是290596.64。 290596.64-15966.7=274629.94 如果没有成本票过来冲的话就要按274629.94*2.5%=6865.75元这些来交企业所得税吧?

对的,就是这么算

好的,谢谢老师。

没事

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2021-12-11 11:36匿名提问

快到年底了,代理记账的要算客户还缺多少成本票,看盈利多少企业所得税要缴纳多少金额,是看未分配利润来算吗?还是看去年的汇算清缴年报可弥补的表来算呢?
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哈哈老师2021-12-11 11:38

第一看本年盈利情况,第二看之前可以弥补亏损还有多少

2021-12-11 11:39匿名提问

直接看资产负债表里面的未分配利润算可以吗?
会计宝
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哈哈老师2021-12-11 11:39

看利润表本年利润
会计宝

哈哈老师2021-12-11 11:39

利润总额

2021-12-11 11:40匿名提问

未分配利润代表的是累计的盈利或者累计的亏损
会计宝

2021-12-11 11:40匿名提问

不能直接看这个来算吗
会计宝
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哈哈老师2021-12-11 11:42

未分配利润是累计的数,不是本年的数

2021-12-11 11:45匿名提问

但是报企业所得税的时候,他会自动弥补以前亏损,我直接看利润总额算的话,算的是今年盈利的,那以前年度可弥补的要怎么算呢?
会计宝

2021-12-11 11:45匿名提问

得提前告诉客户要交多少企业所得税
会计宝

2021-12-11 11:39匿名提问

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2021-12-11 11:49匿名提问

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哈哈老师2021-12-11 11:47

以前年度可以弥补的亏损你在之前年度的汇算清缴申报表可以找到啊

2021-12-11 11:51匿名提问

然后就拿利润总额减去可弥补的,剩下就是企业所得税纳税总额是么?比如我利润总额是25万,以前可弥补的是10万,25-10=15,这15万就是我企业所得税纳税总额,然后应缴纳的企业所得税就等于150000*2.5%=3750,是这样子吗?老师
会计宝
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哈哈老师2021-12-11 11:52

对啊,你就是这么算
会计宝

哈哈老师2021-12-11 11:53

先考虑有无可以弥补的亏损,再看本年利润
会计宝

哈哈老师2021-12-11 11:53

再决定找多少发票

2021-12-11 11:56匿名提问

嗯,那我现在先看之前汇算清缴报表上可弥补的还有多少,然后再看一下我今年利润表上本年累计利润总额是多少,再算出来要找多少成本票来冲,是这样子吧?老师
会计宝
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哈哈老师2021-12-11 11:56

会计宝

哈哈老师2021-12-11 11:56

就是这么做
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哈哈老师2021-12-11 11:56

先看看单位是不是小微企业税率别搞错了

2021-12-11 11:36匿名提问

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2021-12-11 12:00匿名提问

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哈哈老师2021-12-11 12:01

用你们现在的利润减去去年的亏损就行

2021-12-11 12:03匿名提问

这家是去年成立的新公司,可弥补的是15966.7,利润总额是290596.64。 290596.64-15966.7=274629.94 如果没有成本票过来冲的话就要按274629.94*2.5%=6865.75元这些来交企业所得税吧?
会计宝
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哈哈老师2021-12-11 12:04

对的,就是这么算

2021-12-11 12:07匿名提问

好的,谢谢老师。
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哈哈老师2021-12-11 12:07

没事

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