销售型企业，客户群体以自然人居多，完成销售行为很少有要发票的客户，这个时候账务处理怎么做？例如无票收入主营业务收入为贷方，库存现金/银行借方为借方应交税费-应交增值税？这样对吗？应交税费怎么计算

2022/2/14 19:59:45

销售型企业，客户群体以自然人居多，完成销售行为很少有要发票的客户，这个时候账务处理怎么做？例如无票收入主营业务收入为dai方，库存现金/银行借方为借方应交税费-应交增值税？这样对吗？应交税费怎么计算

是的，做无票收入

账务处理的时候，应交税费这块应该怎么核算，比如收到销售款项4680，应交税费怎么算呢

你们是1%税率吗

是的

4680/1.01*0.01=46.34

4680/（1+税率）×税率=应税额老师这么理解对吗

对

应交税费要记dai方哦

公司税率在现阶段按照那个3%减按1%政策，如果以后停止这个政策税率就是3%对吧

嗯，好的

是的

好的感谢老师

不客气的

老师您可以麻烦您讲讲税前扣除和税后扣除吗

企业所得税准予税前扣除的项目为与当期取得的收入有关的成本费用税金和损失等

允许税前扣除的费用，有几个是有扣除额度的，例如企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出，按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的5‰

下列费用不能税前扣除 1、向投资者支付的股息、红利等权益性投资收益款项 2、企业所得税税款 3、税收滞纳金 4、罚金、罚款和被没收财物的损失 5、国家规定的公益性捐赠支出以外的捐赠支出 6、赞助支出 7、未经核定的准备金支出 8、与取得收入无关的其他支出

没有税后扣除这个说法的

税前扣除是因为有些费用会计跟税务的处理方法不太，需要做调整

打错字了，处理方法不同

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2022-02-14 19:59花花🌸

绾绾2022-02-14 20:06

是的，做无票收入

2022-02-14 20:07花花🌸

账务处理的时候，应交税费这块应该怎么核算，比如收到销售款项4680，应交税费怎么算呢

绾绾2022-02-14 20:08

你们是1%税率吗

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开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

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