2021年11月的工资计提发放都重复了,税已经报了,现在应该怎么处理

2022/2/16 17:56:53

2021年11月的工资计提发放都重复了,税已经报了,现在应该怎么处理

个税也报错了吗

个税就报了一次,是正确的,其他的税都报了,但是现在已经跨年了

账上冲销重复申报的工资,损益类科目应以前年度损益调整(小规模用利润分配-未分配利润)

能具体写一下分录吗?计提和发放都重复了

能看看你计提的分录吗

上面写错了,应该是小企业会计准则用利润分配-未分配利润😂

你是企业会计准则还是小企业会计准则?

小企业

计提工资的,借管理费用dai应付职工薪酬

那就是社保跟代扣代缴的个税都没错咯?

是的

借应付职工薪酬 dai利润分配-未分配利润

冲发放 借银行存款/库存现金 dai应付职工薪酬

不用再冲红计提的了吗?

第一个分录就是冲计提的

发放的也重复了

社保跟个税的计提没错吧?

哦哦,看到你上面回复我了

直接做这一个分录就可以了吗?

两个分录

冲计提 借应付职工薪酬 dai利润分配-未分配利润

冲发放 借银行存款/库存现金 dai应付职工薪酬

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2022-02-16 17:5656389959

2021年11月的工资计提发放都重复了,税已经报了,现在应该怎么处理
会计宝
会计宝

绾绾2022-02-16 17:58

个税也报错了吗

2022-02-16 17:5856389959

个税就报了一次,是正确的,其他的税都报了,但是现在已经跨年了
会计宝
会计宝

绾绾2022-02-16 18:00

账上冲销重复申报的工资,损益类科目应以前年度损益调整(小规模用利润分配-未分配利润)

2022-02-16 18:0256389959

能具体写一下分录吗?计提和发放都重复了
会计宝
会计宝

绾绾2022-02-16 18:04

能看看你计提的分录吗
会计宝

绾绾2022-02-16 18:28

上面写错了,应该是小企业会计准则用利润分配-未分配利润😂
会计宝

绾绾2022-02-16 18:29

你是企业会计准则还是小企业会计准则?

2022-02-16 18:3356389959

小企业
会计宝

2022-02-16 18:3356389959

计提工资的,借管理费用dai应付职工薪酬
会计宝
会计宝

绾绾2022-02-16 18:35

那就是社保跟代扣代缴的个税都没错咯?

2022-02-16 18:3556389959

是的
会计宝
会计宝

绾绾2022-02-16 18:35

借应付职工薪酬 dai利润分配-未分配利润
会计宝

绾绾2022-02-16 18:36

冲发放 借银行存款/库存现金 dai应付职工薪酬

2022-02-16 18:3656389959

不用再冲红计提的了吗?
会计宝
会计宝

绾绾2022-02-16 18:36

第一个分录就是冲计提的

2022-02-16 18:3656389959

发放的也重复了
会计宝
会计宝

绾绾2022-02-16 18:37

社保跟个税的计提没错吧?
会计宝

绾绾2022-02-16 18:38

哦哦,看到你上面回复我了

2022-02-16 18:4156389959

直接做这一个分录就可以了吗?
会计宝
会计宝

绾绾2022-02-16 18:52

两个分录
会计宝

绾绾2022-02-16 18:52

冲计提 借应付职工薪酬 dai利润分配-未分配利润
会计宝

绾绾2022-02-16 18:52

冲发放 借银行存款/库存现金 dai应付职工薪酬

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