发放的工资大于计提的工资。怎么处理

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2025/6/16 13:31:30

发放的工资大于计提的工资。怎么处理

您好,比如说申报的时候工资少申报了,那就是下月申报工资的时候把少申报的工资一起补报了

大概情况是这样的,能发现什么问题了吗

这种情况,怎么处理好

这种情况对不上也是正常的,有些计提了没发,下月再发,这种情况我理解就是不管金额的多少,这月发多少,下月就申报多少

这种情况怎么沟通处理好

有什么好的建议吗

这种情况就得财务注意一下,比如说这月预支了工资,等于就是发工资了,下月就申报了

叫财务那边按照这个表填写给我,,这样好吗

可以,只要是标清楚就成

这笔是我4月份发放的预支工资,这笔分录怎么处理的

预支工资就是截图这么做账

我后期要怎么处理这个“其他应收款-预支”

一直挂着?

你计提工资的时候,借管理费用工资 dai应付职工薪酬工资 发放工资 借应付职工薪酬工资 dai其他应收款 (提前预支的部分工资dai银行存款

问题是dai方一直挂着其他应收款-预支

不可能啊,你预支的时候其他应收款在借方啊

那其他应收款-预支计入4月份发放还是5月份发放?

预支的哪个月工资就算到哪里

不知道怎么搞

好混乱啊

怎么理清这个思路?

这个是5月份的工资表

就临时工来说,你预支工资得搞清楚是哪个月工资里面预支的 然后在计提这个月工资的时候正常计提工资,只是在发放工资的时候扣掉之前预支的工资就成

可以发下具体操作分录吗

或者举个例子,写明下分录操作

比如说提前预支100,借其他应收款100 dai银行存款100 后面计提工资的时候 借管理费用工资2000 dai应付职工薪酬2000(简化的) 发放工资 借应付职工薪酬 2000dai银行存款1900(扣掉预支的)其他应收款100

4月份计提了381092元,5月份税款所属期个税申报了352012元。5月份银行流水发放了231100元(发放临时工138582,预支工资73559元)

这种情况是怎么做分录的

工资计提 借管理费用工资 381092dai应付职工薪酬381092 发放工资 借应付职工薪酬 dai银行存款 其他应收款

这种表还差什么备注吗

叫财务那边要如何备注?

就是备注上预支几月份的工资

不是这样吗

只要是能够备注清楚就成

3月份计提工资297138元,4月份计提了381092元,4月份银行发放了381763元 (预支了202,652.00元),那我4月份做分录是: 发放3月份工资 借:应付职工薪酬 297138 dai:银行存款 ? 其他应收款-预支202,652.00 计提4月份工资: 借:管理费用 381092 dai:应付职工薪酬381092

银行存款填多少

银行存款填多少得看你实际发了多少

4月份银行实际发放了381763

就是你这个业务借dai都是不平的

4月份银行流水里面包含有发放3月份的工资,临时工当月计提当月发放的,

三月份的工资,应该是在三月份计提

还有些是发放2月份的未发工资的员工

二月份当时应该是计提工资没有发放,这种直接发放就是借应付职工薪酬 dai银行存款不用再计提了

我现在是做4月份的账,发放3月份的工资,计提4月份的工资,不是吗

2月份没有开到公户,当时是用库存现金支付工资的

这是2月份的账务处理

没错,看你做账没错

套用这笔分录,发放分录根本无法平衡

这个就得看你账上计提工资和发放工资和预支工资是否具体能对应上了

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2025-06-16 13:31匿名提问

发放的工资大于计提的工资。怎么处理
会计宝
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哈哈老师2025-06-16 13:32

您好,比如说申报的时候工资少申报了,那就是下月申报工资的时候把少申报的工资一起补报了
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2025-06-16 14:40匿名提问

会计宝
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2025-06-16 14:55匿名提问

会计宝
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2025-06-16 14:02匿名提问

会计宝
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2025-06-16 14:08匿名提问

会计宝
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2025-06-16 14:43匿名提问

大概情况是这样的,能发现什么问题了吗
会计宝

2025-06-16 14:44匿名提问

这种情况,怎么处理好
会计宝

2025-06-16 14:49匿名提问

会计宝
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哈哈老师2025-06-16 14:49

这种情况对不上也是正常的,有些计提了没发,下月再发,这种情况我理解就是不管金额的多少,这月发多少,下月就申报多少

2025-06-16 14:58匿名提问

这种情况怎么沟通处理好
会计宝

2025-06-16 14:59匿名提问

有什么好的建议吗
会计宝
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哈哈老师2025-06-16 15:00

这种情况就得财务注意一下,比如说这月预支了工资,等于就是发工资了,下月就申报了

2025-06-16 15:07匿名提问

会计宝
会计宝

2025-06-16 15:02匿名提问

叫财务那边按照这个表填写给我,,这样好吗
会计宝
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哈哈老师2025-06-16 15:03

可以,只要是标清楚就成

2025-06-16 15:22匿名提问

会计宝
会计宝

2025-06-16 15:06匿名提问

这笔是我4月份发放的预支工资,这笔分录怎么处理的
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-16 15:06

预支工资就是截图这么做账

2025-06-16 15:09匿名提问

我后期要怎么处理这个“其他应收款-预支”
会计宝

2025-06-16 15:09匿名提问

一直挂着?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-16 15:10

你计提工资的时候,借管理费用工资 dai应付职工薪酬工资 发放工资 借应付职工薪酬工资 dai其他应收款 (提前预支的部分工资dai银行存款

2025-06-16 15:17匿名提问

问题是dai方一直挂着其他应收款-预支
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-16 15:18

不可能啊,你预支的时候其他应收款在借方啊

2025-06-16 15:51匿名提问

会计宝
会计宝

2025-06-16 15:27匿名提问

那其他应收款-预支计入4月份发放还是5月份发放?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-16 15:30

预支的哪个月工资就算到哪里

2025-06-16 15:32匿名提问

会计宝
会计宝

2025-06-16 15:33匿名提问

不知道怎么搞
会计宝

2025-06-16 15:34匿名提问

好混乱啊
会计宝

2025-06-16 15:34匿名提问

怎么理清这个思路?
会计宝

2025-06-16 15:34匿名提问

这个是5月份的工资表
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-16 15:37

就临时工来说,你预支工资得搞清楚是哪个月工资里面预支的 然后在计提这个月工资的时候正常计提工资,只是在发放工资的时候扣掉之前预支的工资就成

2025-06-16 15:45匿名提问

可以发下具体操作分录吗
会计宝

2025-06-16 15:46匿名提问

或者举个例子,写明下分录操作
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-16 15:46

比如说提前预支100,借其他应收款100 dai银行存款100 后面计提工资的时候 借管理费用工资2000 dai应付职工薪酬2000(简化的) 发放工资 借应付职工薪酬 2000dai银行存款1900(扣掉预支的)其他应收款100

2025-06-16 15:54匿名提问

4月份计提了381092元,5月份税款所属期个税申报了352012元。5月份银行流水发放了231100元(发放临时工138582,预支工资73559元)
会计宝

2025-06-16 15:54匿名提问

这种情况是怎么做分录的
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哈哈老师2025-06-16 15:56

工资计提 借管理费用工资 381092dai应付职工薪酬381092 发放工资 借应付职工薪酬 dai银行存款 其他应收款

2025-06-16 16:29匿名提问

会计宝
会计宝

2025-06-16 16:37匿名提问

这种表还差什么备注吗
会计宝

2025-06-16 16:38匿名提问

叫财务那边要如何备注?
会计宝
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哈哈老师2025-06-16 16:39

就是备注上预支几月份的工资

2025-06-16 16:44匿名提问

会计宝
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2025-06-16 16:41匿名提问

不是这样吗
会计宝
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哈哈老师2025-06-16 16:42

只要是能够备注清楚就成

2025-06-16 16:59匿名提问

3月份计提工资297138元,4月份计提了381092元,4月份银行发放了381763元 (预支了202,652.00元),那我4月份做分录是: 发放3月份工资 借:应付职工薪酬 297138 dai:银行存款 ? 其他应收款-预支202,652.00 计提4月份工资: 借:管理费用 381092 dai:应付职工薪酬381092
会计宝

2025-06-16 16:59匿名提问

银行存款填多少
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哈哈老师2025-06-16 17:00

银行存款填多少得看你实际发了多少

2025-06-16 17:02匿名提问

4月份银行实际发放了381763
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哈哈老师2025-06-16 17:03

就是你这个业务借dai都是不平的

2025-06-16 17:04匿名提问

4月份银行流水里面包含有发放3月份的工资,临时工当月计提当月发放的,
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哈哈老师2025-06-16 17:05

三月份的工资,应该是在三月份计提

2025-06-16 17:06匿名提问

还有些是发放2月份的未发工资的员工
会计宝
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哈哈老师2025-06-16 17:07

二月份当时应该是计提工资没有发放,这种直接发放就是借应付职工薪酬 dai银行存款不用再计提了

2025-06-16 17:08匿名提问

我现在是做4月份的账,发放3月份的工资,计提4月份的工资,不是吗
会计宝

2025-06-16 17:09匿名提问

2月份没有开到公户,当时是用库存现金支付工资的
会计宝

2025-06-16 17:09匿名提问

会计宝
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2025-06-16 17:10匿名提问

这是2月份的账务处理
会计宝
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哈哈老师2025-06-16 17:10

没错,看你做账没错

2025-06-16 17:57匿名提问

会计宝
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2025-06-16 17:13匿名提问

套用这笔分录,发放分录根本无法平衡
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哈哈老师2025-06-16 17:14

这个就得看你账上计提工资和发放工资和预支工资是否具体能对应上了
哈哈老师

哈哈老师2025-06-16 17:15

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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