老师你好，我想问一下，去年12月份的时候忘记计提城建税和教育费附加这些，1月份交增值税的时候补提了城建税和教育费附加，2月份发发现多交了增值税，申请了退税，退税款还没有收到，应该怎么进行账务处理？

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2022/3/2 14:12:09

金额大吗

合计一万多

城建税和教育费附加有一万多？

加上增值税，城建税和教育费附加只有八百多

金额小补提在2022年就行了

金额大在通过未分配利润来调节

不是，我一月份补提过了，我是问二月份发现多交了，申请退税怎么做账

先不管他,收到时直接回冲退的税就行了

直接回冲？

是的

可以告知一下分录嘛

借：银行存款，dai：应交税费

如果是进入营业税金及附加的，就要回冲借：营业税金及附加负数 dai：应交税费负数

好的

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2022-03-02 14:12匿名提问

谭老师2022-03-02 14:15

金额大吗

2022-03-02 14:16匿名提问

合计一万多

谭老师2022-03-02 14:16

城建税和教育费附加有一万多？

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税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

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想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

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老师你好，我想问一下，去年12月份的时候忘记计提城建税和教育费附加这些，1月份交增值税的时候补提了城建税和教育费附加，2月份发发现多交了增值税，申请了退税，退税款还没有收到，应该怎么进行账务处理？

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