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客户逾期的利息要怎么做分录，需要开票嘛，开什么票。

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2022/4/6 10:11:32

客户逾期的利息要怎么做分录，需要开票嘛，开什么票。

开票需要开具dai款利息发票，纳税义务发生时间需要看合同，你们是金融业吗

还是一般的企业

一般企业

按照税法规定，纳税义务发生时间为合同约定收款日期的当天，如果合同有约定利息支付日期，就算没有收到都需要进行纳税申报了

如果属于dai款，dai款利息需要开具dai款利息发票

分录 借 银行存款 dai 其他业务收入 应交税费-应交增值税或应交税费-应交增值税销项税额

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Yan税务师,中级会计师答疑老师
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2022-04-06 10:1157413652

客户逾期的利息要怎么做分录，需要开票嘛，开什么票。
会计宝
会计宝

Yan2022-04-06 10:12

开票需要开具dai款利息发票，纳税义务发生时间需要看合同，你们是金融业吗
会计宝

Yan2022-04-06 10:12

还是一般的企业

2022-04-06 10:1457413652

一般企业
会计宝
会计宝

Yan2022-04-06 10:16

按照税法规定，纳税义务发生时间为合同约定收款日期的当天，如果合同有约定利息支付日期，就算没有收到都需要进行纳税申报了
会计宝

Yan2022-04-06 10:17

如果属于dai款，dai款利息需要开具dai款利息发票
会计宝

Yan2022-04-07 08:30

分录 借 银行存款 dai 其他业务收入 应交税费-应交增值税或应交税费-应交增值税销项税额
Yan

Yan2022-04-07 08:31

我这有个《会计避坑问题分享群》，挺好的。各种大坑小坑分享，感兴趣的话，可以加进去看看。
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