请问老师,汇算清缴4000表期间费用里的研发费用必须和7012里的允许加计扣除的研发费用金额保持一致麽

2022/4/11 14:30:03

请问老师,汇算清缴4000表期间费用里的研发费用必须和7012里的允许加计扣除的研发费用金额保持一致麽

不一定

不符合加计扣除的研发费用在加计扣除时需要剔除

那也就是期间费用的研发费用就是账上的研发费 发生额

对吧老师

可是我们税审机构税务师

要保持一致

如果没有不符合加计扣除额的研发费用,一致

有不符合的

如果不一致,后续会检查说明麽

这个很正常的

没事

谢谢老师

还有一个问题 请问

我们21年补缴了19年度的所得税,21年汇算清缴这次做完应纳税所得额是负数,那21年补缴的所得税能退麽

补缴所得税说明是前期少缴或欠缴,如果不是缴错的,不能退

是对方发票被认虚了,费用调增了

不能

好的,谢谢老师!!

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高老师高级会计师,财务总监答疑老师
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2022-04-11 14:30匿名提问

请问老师,汇算清缴4000表期间费用里的研发费用必须和7012里的允许加计扣除的研发费用金额保持一致麽
会计宝

2022-04-11 14:03匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

高老师2022-04-11 14:33

不一定
会计宝

高老师2022-04-11 14:34

不符合加计扣除的研发费用在加计扣除时需要剔除

2022-04-11 14:41匿名提问

那也就是期间费用的研发费用就是账上的研发费 发生额
会计宝

2022-04-11 14:42匿名提问

对吧老师
会计宝
会计宝

高老师2022-04-11 14:42

2022-04-11 14:54匿名提问

可是我们税审机构税务师
会计宝

2022-04-11 14:54匿名提问

会计宝

2022-04-11 14:54匿名提问

要保持一致
会计宝
会计宝

高老师2022-04-11 14:55

如果没有不符合加计扣除额的研发费用,一致

2022-04-11 14:59匿名提问

有不符合的
会计宝

2022-04-11 14:59匿名提问

如果不一致,后续会检查说明麽
会计宝
会计宝

高老师2022-04-11 15:01

这个很正常的
会计宝

高老师2022-04-11 15:01

没事

2022-04-11 15:41匿名提问

谢谢老师
会计宝

2022-04-11 15:41匿名提问

还有一个问题 请问
会计宝

2022-04-11 15:42匿名提问

我们21年补缴了19年度的所得税,21年汇算清缴这次做完应纳税所得额是负数,那21年补缴的所得税能退麽
会计宝
会计宝

高老师2022-04-11 15:46

补缴所得税说明是前期少缴或欠缴,如果不是缴错的,不能退

2022-04-11 15:58匿名提问

是对方发票被认虚了,费用调增了
会计宝
会计宝

高老师2022-04-11 15:58

不能

2022-04-11 16:09匿名提问

好的,谢谢老师!!
会计宝

问答已结束!

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