企业所得税汇算清缴申报,固定资产表中本年折旧其中一项为借方余额,因为有负数,所得税表申报无法通过。这种情况应该怎么填写?

2022/5/9 9:59:54

企业所得税汇算清缴申报,固定资产表中本年折旧其中一项为借方余额,因为有负数,所得税表申报无法通过。这种情况应该怎么填写?

老师?

为什么会出现负数呢?

累计折旧肯定不能出现负数

本期减少大于本期增加

累计折旧不是有分类么,比如机器设备分类,本年减少大于本年增加,那这个分类里就是负数,所得税就不让我申报

汇算清表固定资产折旧表,你只要填上本年的计提折旧就可以

你处理了你的资产,减少的没关系

填本年计提,那就跟账上本期发生不一样了,可以吗?

你机器设备,这一年发生的折旧实际计提多少就是多少

所得税表,本年折旧额是不是只填本年计提数呀? 减少数是不是不用填?

还是填本年计提数 和本年减少数差额

是的

减少不填

好的。

谢谢老师。

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tammy老师财务主管答疑老师
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2022-05-09 09:5940822529

企业所得税汇算清缴申报,固定资产表中本年折旧其中一项为借方余额,因为有负数,所得税表申报无法通过。这种情况应该怎么填写?
会计宝

2022-05-09 10:0540822529

会计宝

2022-05-09 10:0740822529

老师?
会计宝
会计宝

tammy老师2022-05-09 10:09

为什么会出现负数呢?
会计宝

tammy老师2022-05-09 10:10

累计折旧肯定不能出现负数

2022-05-09 10:1140822529

本期减少大于本期增加
会计宝

2022-05-09 10:1240822529

累计折旧不是有分类么,比如机器设备分类,本年减少大于本年增加,那这个分类里就是负数,所得税就不让我申报
会计宝
会计宝

tammy老师2022-05-09 10:16

汇算清表固定资产折旧表,你只要填上本年的计提折旧就可以
会计宝

tammy老师2022-05-09 10:16

你处理了你的资产,减少的没关系

2022-05-09 10:1740822529

填本年计提,那就跟账上本期发生不一样了,可以吗?
会计宝
会计宝

tammy老师2022-05-09 10:17

你机器设备,这一年发生的折旧实际计提多少就是多少

2022-05-09 10:1840822529

所得税表,本年折旧额是不是只填本年计提数呀? 减少数是不是不用填?
会计宝

2022-05-09 10:1940822529

还是填本年计提数 和本年减少数差额
会计宝
会计宝

tammy老师2022-05-09 10:19

是的
会计宝

tammy老师2022-05-09 10:19

减少不填

2022-05-09 10:2040822529

好的。
会计宝

2022-05-09 10:2040822529

谢谢老师。
会计宝

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