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杨老师财务经理,中级会计答疑老师
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2022-05-24 13:37匿名提问
企业汇算清缴申报后，税局打电话说纳税退费0.01，但是退费流程很繁琐，让我们自己账务调整到不用退费。汇算清缴已经申报了，说更正一下。我想请问这种情况怎么调整账务呢。去年账套已经结转了，今年账务做了第一季度的，属于小型微利企业。那个0.01是税局自动出来的优惠金额不一样，差了0.01。
2022-05-24 13:11匿名提问
杨老师2022-05-24 13:40
借：以前年度损益调整0.01 dai：应交税费-应交所得税
2022-05-24 13:44匿名提问
是今年账务直接这样做，再直接更正今年的汇算清缴申报就可以吗
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税控盘申领普通电子发票 。申领三四天了 还是申领中， 这个怎么解决 问
网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。 答
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