我3月份收到一笔钱,当时没有开票,4月份季度报也是0申报?这笔收入到了4月份才开票,可以等第二季度一起申报吗?

2022/5/24 19:43:00

我3月份收到一笔钱,当时没有开票,4月份季度报也是0申报?这笔收入到了4月份才开票,可以等第二季度一起申报吗?

可以,3月收款的挂预收账款

所以四月份也是0申报吗

嗯嗯

所得税一般是季度报

增值税的话4月份报

4月份应该报第一季度的增值税和所得税,这笔预收账款因为没有开出票,所以当时我挂的是预收账款,也没有申报增值税和所得税,这样操作有问题吗?

你们增值税和企业所得税都是季报是吧?

是的,小规模

那就没问题 第二季度申报

那就是说预收款不需要申报税款?

一般来说,没到汇算的时候是不需要预交税款的

某些行业需要,比如:建筑,房地产类

我这个预收账款可以把会计科目换成是其他应付款吗?等于说对方借款给我们可好?

也可以

因为3月份增值税是1个点,当时预收了,现在4月份免增值税,怕有点解释不清,挂成其他应付款就不存在这个问题了吧

问题不大

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2022-05-24 19:43赵晓光

我3月份收到一笔钱,当时没有开票,4月份季度报也是0申报?这笔收入到了4月份才开票,可以等第二季度一起申报吗?
会计宝
会计宝

许老师2022-05-24 19:47

可以,3月收款的挂预收账款

2022-05-24 19:50赵晓光

所以四月份也是0申报吗
会计宝
会计宝

许老师2022-05-24 19:50

嗯嗯
会计宝

许老师2022-05-24 19:51

所得税一般是季度报
会计宝

许老师2022-05-24 19:51

增值税的话4月份报

2022-05-24 19:56赵晓光

4月份应该报第一季度的增值税和所得税,这笔预收账款因为没有开出票,所以当时我挂的是预收账款,也没有申报增值税和所得税,这样操作有问题吗?
会计宝
会计宝

许老师2022-05-24 19:57

你们增值税和企业所得税都是季报是吧?

2022-05-24 19:58赵晓光

是的,小规模
会计宝
会计宝

许老师2022-05-24 19:58

那就没问题 第二季度申报

2022-05-24 20:06赵晓光

那就是说预收款不需要申报税款?
会计宝
会计宝

许老师2022-05-24 20:07

一般来说,没到汇算的时候是不需要预交税款的
会计宝

许老师2022-05-24 20:07

某些行业需要,比如:建筑,房地产类

2022-05-24 20:12赵晓光

我这个预收账款可以把会计科目换成是其他应付款吗?等于说对方借款给我们可好?
会计宝
会计宝

许老师2022-05-24 20:13

也可以

2022-05-24 20:14赵晓光

因为3月份增值税是1个点,当时预收了,现在4月份免增值税,怕有点解释不清,挂成其他应付款就不存在这个问题了吧
会计宝
会计宝

许老师2022-05-24 20:15

问题不大

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