提问
首页/问答/问答详情

第一笔是2020年4月收到税控盘服务费做的分录，然后在7月做了一笔调账的分录，现在总账应交税费（减免税款）贷方—280一直挂账，，现在要怎么做把减免税款调平

通知：《税务账务 避坑问题 分享群》已上线，群席位有限 ，点击加入

2022/5/25 13:00:35

第一笔是2020年4月收到税控盘服务费做的分录，然后在7月做了一笔调账的分录，现在总账应交税费（减免税款）dai方—280一直挂账，，现在要怎么做把减免税款调平

如果增值税期末结转到未交增值税，借应交税费－未交增值税 dai应交税费－应交增值税－减免税款

做了之后总账是这样的

你把有关280的分录写出，我看下

2020年4月税盘续费，借:管理费用280，dai:库存现金280，7月做了一笔调账，借:应交税费（减免税款）280，dai:营业外收入（减免税款）280，12月金税盘费用减免，借管理费用280，dai:应交税费（减免税款）280

后两笔分录是错的，红冲。 借:管理费用，dai:库存现金 借：应交税费-应交增值税-减免税款 dai：管理费用 这样就可以了

摘要怎么写，直接写充2020年几月第几号凭证吗

第三笔红冲摘要注明凭证号，第二笔可以补充更正借营业外收入 dai管理费用（或借管理费用金额负数）

老师，不好意思，刚刚第三笔分录说错了，是借:管理费用，dai:现金

现在要怎么修改

2020年收到两张税控盘服务费发票，前两笔分录做了之后是平的，第三笔做了之后开始有挂账

补充： 借:管理费用，dai:银行存款/库存现金 借：应交税费-应交增值税-减免税款 dai：管理费用 如果第一笔分录是正确不用管，后面两笔分录错误了按照原分录红冲再重新做正确的，小企业会计准则下跨年度牵扯到损益的用未分配利润代替。

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

高老师高级会计师,财务总监答疑老师
通知：《税务账务 避坑问题 分享群》已上线，群席位有限 ，点击加入
向老师提问

2022-05-25 13:0086869014

第一笔是2020年4月收到税控盘服务费做的分录，然后在7月做了一笔调账的分录，现在总账应交税费（减免税款）dai方—280一直挂账，，现在要怎么做把减免税款调平
会计宝

2022-05-25 13:3586869014

会计宝
会计宝

2022-05-25 13:3586869014

会计宝
会计宝
会计宝

高老师2022-05-25 13:07

如果增值税期末结转到未交增值税，借应交税费－未交增值税 dai应交税费－应交增值税－减免税款

2022-05-25 13:2486869014

会计宝
会计宝

2022-05-25 13:1686869014

做了之后总账是这样的
会计宝
会计宝

高老师2022-05-25 13:22

你把有关280的分录写出，我看下

2022-05-25 13:3386869014

2020年4月税盘续费，借:管理费用280，dai:库存现金280，7月做了一笔调账，借:应交税费（减免税款）280，dai:营业外收入（减免税款）280，12月金税盘费用减免，借管理费用280，dai:应交税费（减免税款）280
会计宝
会计宝

高老师2022-05-25 13:48

后两笔分录是错的，红冲。 借:管理费用，dai:库存现金 借：应交税费-应交增值税-减免税款 dai：管理费用 这样就可以了

2022-05-25 13:5086869014

摘要怎么写，直接写充2020年几月第几号凭证吗
会计宝
会计宝

高老师2022-05-25 13:56

第三笔红冲摘要注明凭证号，第二笔可以补充更正借营业外收入 dai管理费用（或借管理费用金额负数）

2022-05-25 14:1086869014

老师，不好意思，刚刚第三笔分录说错了，是借:管理费用，dai:现金
会计宝

2022-05-25 14:1186869014

现在要怎么修改
会计宝

2022-05-25 14:1686869014

2020年收到两张税控盘服务费发票，前两笔分录做了之后是平的，第三笔做了之后开始有挂账
会计宝
会计宝

官方回复2022-05-27 10:24

补充： 借:管理费用，dai:银行存款/库存现金 借：应交税费-应交增值税-减免税款 dai：管理费用 如果第一笔分录是正确不用管，后面两笔分录错误了按照原分录红冲再重新做正确的，小企业会计准则下跨年度牵扯到损益的用未分配利润代替。
官方回复

官方回复2022-05-27 10:25

我这有个《会计避坑问题分享群》，挺好的。各种大坑小坑分享，感兴趣的话，可以加进去看看。
税务财务 · 避坑问题 · 分享群
各种大坑小坑分享 - 要工资，不要风险
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (16条,需扫码登录)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
315名专家老师，3分钟快速回复，已有87839会计人， 提问了172927 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈