请问老师,去年已完成汇缴了,还能补提去年的员工福利费用吗?利润在临界点 ,尴尬

2022/5/27 14:45:20

 请问老师,去年已完成汇缴了,还能补提去年的员工福利费用吗?利润在临界点 ,尴尬

可以的

比如我要补提去年的年终奖,还有节假日福利,账务处理怎么做呢?

借:以前年度损益调整 dai:应付职工薪酬-奖金(福利费等)

借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整

就是不能冲减利润了,只能是调整未分配利润了哦

跨年调整未分配利润,需要冲减去年的利润的话,改去年的账

然后报表也要更正

那这样的话,利润临界点的问题还是存在

你们是汇算清缴不想退税是吗?

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许老师会计主管,中级证书答疑老师
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2022-05-27 14:45羊羊羊

 请问老师,去年已完成汇缴了,还能补提去年的员工福利费用吗?利润在临界点 ,尴尬
会计宝
会计宝

许老师2022-05-27 14:48

可以的

2022-05-27 14:55羊羊羊

比如我要补提去年的年终奖,还有节假日福利,账务处理怎么做呢?
会计宝
会计宝

许老师2022-05-27 14:58

借:以前年度损益调整 dai:应付职工薪酬-奖金(福利费等)
会计宝

许老师2022-05-27 14:58

借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整

2022-05-27 15:11羊羊羊

就是不能冲减利润了,只能是调整未分配利润了哦
会计宝
会计宝

许老师2022-05-27 15:13

跨年调整未分配利润,需要冲减去年的利润的话,改去年的账
会计宝

许老师2022-05-27 15:13

然后报表也要更正

2022-05-27 15:18羊羊羊

那这样的话,利润临界点的问题还是存在
会计宝
会计宝

许老师2022-05-27 15:19

你们是汇算清缴不想退税是吗?

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