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小规模每个月需要结转增值税吗？

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2022/6/6 13:26:21

小规模每个月需要结转增值税吗？

不用

不好意思 说错了 是一般人

增值税目前有几种处理方法：1、要么平时都不结转，年底再结转。2、要么平时都结转，结转的时候把进项放dai方，销项放借方，差额记到未交增值税（借方表示留抵，dai方就是要缴纳的税款）3、其他结转方式，都是可以的。但是你前面用哪个，就一直用哪个，我们都是推荐用第二个

借转出未交增值税dai未交增值税

这个分录呢 我看他们写的都是这种

是的

我要这么写完 等我增值税的进项就不用按你说的搞到dai方了吧 按照正常的计入借方就行吧

是的

那假如我之前的增值税退税了 那我这个还用改这个分录吗

退税直接借银行存款，dai营业外收入

不用改

退税难道不是借银行存款dai应交增值税吗

你是什么原因退税呢？

享受减免

就类似于这种的

如果是享受优惠政策退税的，做营业外收入就可以

那如果是留抵退税呢

计算应退留抵税额时 借：应收留抵税额退税款 dai：应交税费—应交增值税—留抵税额退税 收到实际退税时 借：银行存款 dai：应收留抵税额退税款

我们是小规模 等每个季度的时候需要做第几季度小于45万免税借应交增值税销项dai营业外收入—减免税款这个分录吗

是的

补充：结转时 借：应交税费—应交增值税（销项税）dai：应交税费—应交增值税（进项税） 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 结转应缴纳增值税 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） dai：应交税费—未交增值税 缴纳增值税， 借：应交税费—未交增值税 dai：银行存款

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2022-06-06 13:2685914546

小规模每个月需要结转增值税吗？
会计宝
会计宝

Annina老师2022-06-06 13:26

不用

2022-06-06 13:2985914546

不好意思 说错了 是一般人
会计宝
会计宝

Annina老师2022-06-06 13:29

增值税目前有几种处理方法：1、要么平时都不结转，年底再结转。2、要么平时都结转，结转的时候把进项放dai方，销项放借方，差额记到未交增值税（借方表示留抵，dai方就是要缴纳的税款）3、其他结转方式，都是可以的。但是你前面用哪个，就一直用哪个，我们都是推荐用第二个

2022-06-06 14:1985914546

借转出未交增值税dai未交增值税
会计宝

2022-06-06 14:1985914546

这个分录呢 我看他们写的都是这种
会计宝
会计宝

Annina老师2022-06-06 14:37

是的

2022-06-06 15:1685914546

我要这么写完 等我增值税的进项就不用按你说的搞到dai方了吧 按照正常的计入借方就行吧
会计宝
会计宝

Annina老师2022-06-06 15:16

是的

2022-06-06 15:1785914546

那假如我之前的增值税退税了 那我这个还用改这个分录吗
会计宝
会计宝

Annina老师2022-06-06 15:18

退税直接借银行存款，dai营业外收入
会计宝

Annina老师2022-06-06 15:18

不用改

2022-06-06 15:2085914546

退税难道不是借银行存款dai应交增值税吗
会计宝
会计宝

Annina老师2022-06-06 15:21

你是什么原因退税呢？

2022-06-06 15:2185914546

享受减免
会计宝

2022-06-06 15:2185914546

就类似于这种的
会计宝
会计宝

Annina老师2022-06-06 15:21

如果是享受优惠政策退税的，做营业外收入就可以

2022-06-06 15:2285914546

那如果是留抵退税呢
会计宝
会计宝

Annina老师2022-06-06 15:24

计算应退留抵税额时 借：应收留抵税额退税款 dai：应交税费—应交增值税—留抵税额退税 收到实际退税时 借：银行存款 dai：应收留抵税额退税款

2022-06-07 11:3785914546

我们是小规模 等每个季度的时候需要做第几季度小于45万免税借应交增值税销项dai营业外收入—减免税款这个分录吗
会计宝
会计宝

Annina老师2022-06-07 15:04

是的
会计宝

官方回复2022-06-07 18:10

补充：结转时 借：应交税费—应交增值税（销项税）dai：应交税费—应交增值税（进项税） 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 结转应缴纳增值税 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） dai：应交税费—未交增值税 缴纳增值税， 借：应交税费—未交增值税 dai：银行存款
官方回复

官方回复2022-06-07 18:11

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