请教下,上个月我没有申请留抵退税,我在电子税务局做的未开票收入,所以不需要退税,那我这个需要做账吗?因为我后面这个肯定要开票的。

2022/6/7 13:56:40

请教下,上个月我没有申请留抵退税,我在电子税务局做的未开票收入,所以不需要退税,那我这个需要做账吗?因为我后面这个肯定要开票的。

我可不可以只确认收入,不结转成本,等实际开票了,再红冲这笔收入,重新确认收入,结转成本?

账务上可以不处理。下月申报时在未开票收入那里填写相同的负数就行了

补充:可以在账务上确认收入,暂估成本,实际开票发票时把原分录红冲,根据开票金额重新确认收入结转成本。纳税申报进行调整

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许老师会计主管,中级证书答疑老师
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2022-06-07 13:5692196987

请教下,上个月我没有申请留抵退税,我在电子税务局做的未开票收入,所以不需要退税,那我这个需要做账吗?因为我后面这个肯定要开票的。
会计宝

2022-06-07 13:5792196987

我可不可以只确认收入,不结转成本,等实际开票了,再红冲这笔收入,重新确认收入,结转成本?
会计宝
会计宝

许老师2022-06-07 13:58

账务上可以不处理。下月申报时在未开票收入那里填写相同的负数就行了
会计宝

官方回复2022-06-09 17:34

补充:可以在账务上确认收入,暂估成本,实际开票发票时把原分录红冲,根据开票金额重新确认收入结转成本。纳税申报进行调整

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