老师好，小规模确认收入分录：借：银行存款贷：主营业务收入贷：应交税费-应交增值税

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2022/6/16 14:08:51

老师好，小规模确认收入分录：借：银行存款 dai：主营业务收入 dai：应交税费-应交增值税

可以这样做

那结转分录是：普票结转：借：应交税费-应交增值税 dai：营业外收入专票结转：借：应交税费-应交增值税 dai：银行存款

老师，是可以这样做，还是说本来就是这样

除了这个还可以怎样做

普票现在免税，就不需要计提了

确认收入时，借：银行存款 dai：主营业务收入

专票的话按照你的做法

是的，我写的是以前没免税的

老师，能求一下一般纳税人确认收入，结转的分录啊

没免税时专票和普票做法一样

怎么能一样呢，不是应该用应交税费应交增值税（销项税额）吗

一般纳税人，确认收入，借：银行存款 dai：主营业务收入 dai：应交税费-应交增值税（销项税额）

取得专票时借记应交税费-应交增值税（进项税额）

结转增值税时，①借：应交税费-应交增值税（销项税额） dai：应交税费-应交增值税（进项税额） dai：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）；②借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） dai：应交税费-未交增值税

好的

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2022-06-16 14:0846688893

老师好，小规模确认收入分录：借：银行存款 dai：主营业务收入 dai：应交税费-应交增值税

许老师2022-06-16 14:17

可以这样做

2022-06-16 14:2346688893

那结转分录是：普票结转：借：应交税费-应交增值税 dai：营业外收入专票结转：借：应交税费-应交增值税 dai：银行存款

2022-06-16 14:2346688893

老师，是可以这样做，还是说本来就是这样

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税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
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