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小规模开票收入分录是不是 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税 增值税报表的本期应退税额分录怎么做

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2023/7/15 12:03:11

小规模开票收入分录是不是 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 增值税报表的本期应退税额分录怎么做

免税范围内，季度结转 借应交税费-应交增值税 dai营业外收入-税收减免

老师，剩下不是免转，要交的部分，分录怎么做

你好，是小规模要交增值税么

是的

缴纳增值税时，借 应交税费-应交增值税 dai 银行存款

如果交的税额比销项税额多0.03，多出来的部分要怎么做

是申报系统里的比开票汇总里多0.03么，计入营业外支出

是，做缴纳增值税时，借方多做一笔营业外支出是吗

缴纳时，借 应交税费-应交增值税 营业外支出 dai 银行存款

好的，谢谢老师

不客气

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2023-07-15 11:06匿名提问

小规模开票收入分录是不是 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 增值税报表的本期应退税额分录怎么做
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-15 11:22

免税范围内，季度结转 借应交税费-应交增值税 dai营业外收入-税收减免

2023-07-15 11:26匿名提问

老师，剩下不是免转，要交的部分，分录怎么做
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-07-15 12:09

你好，是小规模要交增值税么

2023-07-15 14:29匿名提问

是的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-07-15 14:33

缴纳增值税时，借 应交税费-应交增值税 dai 银行存款

2023-07-15 14:36匿名提问

如果交的税额比销项税额多0.03，多出来的部分要怎么做
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-07-15 14:39

是申报系统里的比开票汇总里多0.03么，计入营业外支出

2023-07-15 14:41匿名提问

是，做缴纳增值税时，借方多做一笔营业外支出是吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-07-15 14:44

缴纳时，借 应交税费-应交增值税 营业外支出 dai 银行存款

2023-07-15 14:45匿名提问

好的，谢谢老师
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-07-15 14:45

不客气
王苗苗老师

王苗苗老师2023-07-15 14:46

我这有个免费的总账学习群，总账工资高，给妈妈买糖吃。哈哈
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